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费用已开发票未支付会计摘要
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小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 灵巧的音响 发表的提问：
老师好，我们用公户转款方式给个人转累计转款30多万，用于支付对方的业务协调费，记账时摘要写的支付咨询费，挂的其他应付款，我们需要对方提供什么发票可以冲账。
你好，银行回执单可以冲账
256楼
2023-02-28 06:43:37
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 眼睛大的飞机 发表的提问：
原材料款已付，对方发票也已开，材料还未全部入库的会计处理
你好，借；在途物资，贷；银行存款
257楼
2023-02-28 07:00:52
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眼睛大的飞机：回复邹老师 你好邹老师，那进项是全额抵扣呢还是已入库的部分抵扣
2023-02-28 07:17:53
邹老师：回复眼睛大的飞机你好，如果取得了专用发票，进项是全额抵扣的
2023-02-28 07:34:26
蒋老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.39w
引用 @ 琴琴 发表的提问：
我想确认一下，我在支付顺丰快递费的时候，摘要写预付顺丰快递费 收到顺丰发票的时候，摘要写结算顺丰快递费，这样合适吗
你好，收到发票的时候，直接摘要写：收到顺丰快递费发票，这个不是结算
258楼
2023-02-28 07:08:13
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琴琴：回复蒋老师 我平时进货基本上都是预付款形式，那我收到的所有发票，都可以这样写摘要吧，收到发票时就写，收到发票
2023-02-28 07:31:47
蒋老师：回复琴琴是的啊，摘要其实主要写清楚什么情况就行了
2023-02-28 07:56:38
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 蓦然回首「」皆梦 发表的提问：
计提个税并支付工资可以这样分开写摘要吗
你好可以这样写摘要的
259楼
2023-02-28 07:37:56
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 李邱英 发表的提问：
老师，就是开的劳务费的发票要计入什么会计科目 管理费用吗 是支付给对方的装卸费
您好 请问是支付的什么装卸费
260楼
2023-02-28 07:44:59
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李邱英：回复bamboo老师 就是原材料或者是边角料废料这些
2023-02-28 07:56:28
bamboo老师：回复李邱英是购进的时候还是销售的时候
2023-02-28 08:25:13
李邱英：回复bamboo老师 购进的时候 装卸到仓库的
2023-02-28 08:40:12
bamboo老师：回复李邱英那计入原材料入账成本
2023-02-28 08:51:33
李邱英：回复bamboo老师 那要是整理废料场地发生的人工费 但是代开的发票是劳务费 那我要计入什么
2023-02-28 09:18:49
bamboo老师：回复李邱英这个可以计入制造费用科目
2023-02-28 09:32:54
李邱英：回复bamboo老师 制造费用-劳务费吗 最后计入成本啊
2023-02-28 09:50:44
bamboo老师：回复李邱英请问单位是生产制造业吗
2023-02-28 10:04:32
李邱英：回复bamboo老师 对的，塑料制品
2023-02-28 10:29:16
bamboo老师：回复李邱英那可以计入制造费用-劳务费
2023-02-28 10:47:38
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 咸蛋超人 发表的提问：
买进材料已付款对方未开发票，等后面收到补开发票，怎么做会计分录
你好 付款，借；预付账款，贷；银行存款 取得发票，借；原材料，贷；预付账款
261楼
2023-03-01 07:03:48
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.21w
引用 @ 钧钧ylj 发表的提问：
老师 建筑公司购买材料 款项已支付 材料未入库 发票未收到 怎么做会计分录呢
借预付账款贷银行存款。
262楼
2023-03-01 07:17:57
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钧钧ylj：回复郭老师 好的 老师 建筑公司购买材料什么时候计入在建工程？什么时候计入工程物资？还是应该计入原材料呢？
2023-03-01 07:42:13
郭老师：回复钧钧ylj你好，你们买来入库的自建房屋的，做到工程物资自建，房屋领用的时候做在建工程。
2023-03-01 08:11:48
郭老师：回复钧钧ylj买来你需要给别人建造的，做到原材料领用的时候做到工程施工。
2023-03-01 08:32:26
钧钧ylj：回复郭老师 老师 是不是先做购入工程物资 借：工程物资 贷：银行存款  再做工程领料 借：工程施工 贷：工程物资      只是材料未入库 发票未收到 就把借方的工程物资换成预付账款？
2023-03-01 08:55:50
钧钧ylj：回复郭老师 我们是给别人建造的
2023-03-01 09:25:07
郭老师：回复钧钧ylj你好，借原材料贷银行存款，借工程施工贷原材料，借主营业务成本贷工程施工。
2023-03-01 09:38:39
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 会计人 发表的提问：
预提费用支付完多出的冲到其他应付款 摘要怎么写
您之前预提费用的分录是什么？
263楼
2023-03-01 07:44:59
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会计人：回复张艳老师 借 管理费用—交通费 贷预提费用—交通费
2023-03-01 08:06:58
张艳老师：回复会计人借：管理费用--交通费 预提费用--交通费 贷：银行存款等 其他应付款
2023-03-01 08:32:52
会计人：回复张艳老师 这支付冲减要放在一张凭证上吗？分开可以吗
2023-03-01 08:45:50
张艳老师：回复会计人放在一张凭证上即可，当然也可以分开做凭证的。
2023-03-01 09:06:00
会计人：回复张艳老师 那冲减到其他应付摘要怎么写呢
2023-03-01 09:18:11
张艳老师：回复会计人摘要可以写结算交通费
2023-03-01 09:40:46
会计人：回复张艳老师 冲其他应付是正数还是负数啊
2023-03-01 09:54:10
张艳老师：回复会计人冲减其他应付款时，是正数，在借方。
2023-03-01 10:21:03
会计人：回复张艳老师 请问预提费用到结转期月要为0吧，这13万要支付掉是吧
2023-03-01 10:35:30
张艳老师：回复会计人是的，这个要冲销掉的。
2023-03-01 10:59:04
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 水杯子 发表的提问：
有一笔费用，先支付定金，后期付尾款，但是现在发票已经全部开过来了，还有部分尾款未付，怎么处理
您好！尾款你计入应付账款就可以了。
264楼
2023-03-02 07:05:51
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阿水老师
职称：注册会计师,税务师,初级会计师
4.99
解题: 0.29w
引用 @ 丽丽 发表的提问：
老师 应付的款未付 没有收到发票 的应付账款 摘要怎么写
学员你好， 你的意思是货到了票没有到是吗？ 摘要可写“暂估Xx货应付账款” 注意，暂估不暂估增值税。
265楼
2023-03-02 07:17:44
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丽丽：回复阿水老师 是电费没有付 先入的费用 。电费未付
2023-03-02 07:35:02
阿水老师：回复丽丽学员你好， 那也是暂估电费哦。 一样的处理。 等发票来了，再冲减暂估，根据发票金额入账。
2023-03-02 07:47:47
丽丽：回复阿水老师 本月电费数出来了 先挂账 然后下月再付 借电费 贷 应付账款
2023-03-02 08:15:29
阿水老师：回复丽丽学员你好， 是这样的。 下月再冲这个电费，等发票来了，再冲暂估，按照实际的记。
2023-03-02 08:38:12
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 小小 发表的提问：
房地产行业，购买茶叶，共买了36000，开票36000，只支付了20000，剩余16000未支付，该如何做会计分录。以后要支付，只是暂时未支付
你好，借:管理费用36000 贷:银行存款20000 应付账款16000
266楼
2023-03-02 07:41:59
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彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 慕雨年华＆ 发表的提问：
请问老师招商会的支出摘要怎么写？预付的油卡怎么写摘要
你好，招商会的支出摘要可以写：支付招商会议**费用 预付的油卡摘要可以写：购买油卡
267楼
2023-03-05 08:43:36
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慕雨年华＆：回复彩丽老师 好的，在问下老师小规模公司没有员工，报销费用着谁的名字？
2023-03-05 09:07:46
彩丽老师：回复慕雨年华＆你好，公司就只有老板一个人吗？可以直接写老板的名字
2023-03-05 09:32:38
慕雨年华＆：回复彩丽老师 是的，但是法人是老板的女儿，目前在国外，没法签字，报销人也不知道怎么写
2023-03-05 09:49:55
彩丽老师：回复慕雨年华＆就写法人的名字吧
2023-03-05 10:05:56
慕雨年华＆：回复彩丽老师 好的，那法人在国外，签字能代签吗？
2023-03-05 10:28:19
彩丽老师：回复慕雨年华＆可以让法人的直系亲属代签
2023-03-05 10:38:24
慕雨年华＆：回复彩丽老师 好的谢谢老师
2023-03-05 11:06:55
彩丽老师：回复慕雨年华＆不客气，祝你生活愉快！如果你对解答满意请给五星好评
2023-03-05 11:36:02
英老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 0.42w
引用 @ 马笑笑 发表的提问：
老师，我司已支付租赁费，但房东未给我司开发票，请问收不到发票我司会有什么风险，请详细说说吧，谢谢
同学好，您可以要求房东去申请代开发票，没有发票，可以记账，但是所得税不能税前扣除，只要做纳税调增就可以了，
268楼
2023-03-05 09:10:16
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马笑笑：回复英老师 如果欠票金额有1000万，所得税纳税调增是250万吗
2023-03-05 09:25:46
英老师：回复马笑笑是的，如果公司的税率是25%的话，就是调增250万，，
2023-03-05 09:54:32
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ 可儿 发表的提问：
老师，购入材料已到，发票未到，做暂估入库，摘要怎么写
摘要就按暂估入库，附件为入库单
269楼
2023-03-05 09:33:00
全部回复
可儿：回复文文老师 房租呢，摘要怎么写
2023-03-05 09:58:49
可儿：回复文文老师 房租款未付，发票未到，怎么做暂估
2023-03-05 10:15:18
文文老师：回复可儿计提房租 以合同做附件
2023-03-05 10:40:56
可儿：回复文文老师 车间卸机台产生的装卸费 借制造费用-装卸费 贷其他应付款 分录对吗，摘要怎么写呢
2023-03-05 11:10:38
文文老师：回复可儿分录可以。计提装卸费
2023-03-05 11:20:40
可儿：回复文文老师 收到发票，冲暂做分录，摘要怎么写呢
2023-03-05 11:31:56
文文老师：回复可儿摘要就写冲销某月某号凭证
2023-03-05 11:44:23
可儿：回复文文老师 月底完成产品入库，直接材料的金额等于本月领用材料的金额对吗
2023-03-05 12:12:08
文文老师：回复可儿直接材料的金额等于本月领用材料的金额
2023-03-05 12:36:07
可儿：回复文文老师 好的谢谢老师
2023-03-05 12:58:50
文文老师：回复可儿不用谢，有帮到你就好。请五星好评!
2023-03-05 13:21:27
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.21w
引用 @ 刻莫 发表的提问：
已经支付的运费，还没有开发票过来，还需要做下个月的暂估费用？
当月暂估当月的就可以
270楼
2023-03-06 06:33:15
全部回复
刻莫：回复郭老师 还没有开发票的那部分，已经付款了，还需要暂估进去？
2023-03-06 06:55:56
郭老师：回复刻莫只要是这个月的费用可以暂估。
2023-03-06 07:06:28
刻莫：回复郭老师 当月已经付款，发票未开，到月暂估运费需要做进去？
2023-03-06 07:25:23
刻莫：回复郭老师 分录应该怎么写呢
2023-03-06 07:40:14
郭老师：回复刻莫你好，你这个是销售货物的，还是购入货物的。
2023-03-06 07:52:30
刻莫：回复郭老师 销售货物
2023-03-06 08:03:10
郭老师：回复刻莫借销售费用贷银行存款。
2023-03-06 08:32:52
刻莫：回复郭老师 不是应该贷应付账款？
2023-03-06 08:55:47
刻莫：回复郭老师 我是暂估运费，
2023-03-06 09:22:21
郭老师：回复刻莫你已经付款了不是吧？
2023-03-06 09:35:00
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