企业所得税纳税调整会计处理
分享
喜欢
姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ 2333333 发表的提问：
汇算清缴年报在网上申报完，是不是需要写会计分录，利润表的原来是-173688.13，然后纳税调整增加额261.65， 纳税调整后所得是-17426.48，这个需要进行会计处理吗？
226楼
2023-02-22 07:38:48
2023-02-22 08:02:15
2023-02-22 08:20:36
2023-02-22 08:37:09
2023-02-22 08:51:09
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
慧老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 0.59w
引用 @ 单身的蓝天 发表的提问：
老师请问这个企业所得税如何调整，应纳税所得额的计算过程是啥呀
228楼
2023-02-22 08:03:00
2023-02-22 08:42:04
2023-02-22 09:09:17
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 细腻的钢笔 发表的提问：
老师，您好！我想咨询一下，18年误将非小微企业的应纳所得税额按小微企业的来计算了，在所得税汇算时发现该企业不符合小微企业的标准，现应作怎样的账务处理？18年的账务报表及19年期初科目余额要不要调整？如要调整，怎样调整？18年账已结了
229楼
2023-02-23 06:49:40
2023-02-23 07:09:18
2023-02-23 07:29:19
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.21w
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.21w
引用 @ 实操学堂 发表的提问：
所得税汇算清缴后调账 企业会计准则下之前不盈利怎么调 借 以前年度损益调整 贷 应交税费 -应交企业所得税
231楼
2023-02-23 07:21:24
2023-02-23 07:39:38
2023-02-23 07:52:34
2023-02-23 08:17:39
2023-02-23 08:35:21
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 古风之悦 发表的提问：
计提1季度企业所得税会计分录 借：所得税费用 贷：应交税费-所得税-企业所得税 ； 缴纳1季度企业所得税时 借：应交税费-所得税-企业所得税 贷：银行存款 这样处理对不对
232楼
2023-02-23 07:37:37
2023-02-23 08:02:16
2023-02-23 08:13:20
2023-02-23 08:41:01
2023-02-23 08:51:01
2023-02-23 09:09:58
2023-02-23 09:22:42
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.21w
引用 @ Mama喵～ 发表的提问：
企业季度预提企业所得税的时候是按照当年累计的应纳税所得额*25%预提企业所得税，还是按照季度应纳税所得额*25%呢？好需要进行纳税调整吗？
233楼
2023-02-23 08:00:00
2023-02-23 08:25:53
2023-02-23 08:43:46
2023-02-23 09:02:07
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
李霞老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 3.28w
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 悲凉的中心 发表的提问：
你好老师 我想问下我家年末时忘记对所得税做计提啦，现在汇算清缴我们能怎么处理？报表里显示的所得税是纳税调整后应交的企业所得税么？
237楼
2023-02-24 07:31:01
2023-02-24 08:24:16
2023-02-24 08:46:39
2023-02-24 08:57:41
2023-02-24 09:08:59
2023-02-24 09:20:56
2023-02-24 09:39:35
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ lion 发表的提问：
2020年企业所得税汇算清缴 计算出来 要缴纳的企业所得税是 负数 那么 税务局会怎么处理？会退吗？
239楼
2023-02-26 16:43:01
2023-02-26 17:05:24
2023-02-26 17:34:51
2023-02-26 17:57:38
2023-02-26 18:21:12
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 安之若素 发表的提问：
老师，企业所得税多交了怎么办，怎么做会计处理
240楼
2023-02-26 17:00:37
2023-02-26 17:27:31
2023-02-26 17:50:53
2023-02-26 18:02:46
2023-02-26 18:26:32
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号
