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多计提的个税怎么做会计分录
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ cfh 发表的提问：
计提企业所得税怎么做会计分录
借：所得税费用 贷：应交税费--应交所得税
241楼
2023-02-23 07:05:13
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 话里人 发表的提问：
老师，计提契税怎么做会计分录呢
你好，契税不需要计提，缴纳计入 借；在建工程，开发成本等科目，贷；银行存款等科目
242楼
2023-02-23 07:21:25
全部回复
话里人：回复邹老师 那这道题会计分录怎么做？契税和印花税都已经缴纳了
2023-02-23 07:47:55
邹老师：回复话里人你好，这里把契税直接计入购进仓库成本，计入固定资产科目核算就是了
2023-02-23 08:06:02
话里人：回复邹老师 这个我知道，但是我看这个答案里还有缴纳契税和印花税的会计分录，但是我有点看不懂，麻烦老师把所有的会计分录都写一下
2023-02-23 08:22:22
邹老师：回复话里人你好 借；固定资产（130800+3600） 应交税费——应交增值税（进项税额）10800 税金及附加——印花税60 贷；银行存款（合计）
2023-02-23 08:40:48
话里人：回复邹老师 除了你做的这个分录还有个分录：借：应交税费-应交契税 贷：应交税费-应交契税 这样看来是不是还要计提契税。如果要计提契税的话题里做的分录我就懂了
2023-02-23 09:10:14
邹老师：回复话里人你好，契税不需要做计提分录的 上述分录契税已经计入了固定资产成本啊 而且你提供的分录借贷方科目完全一样，做了跟没有做是没有区别的
2023-02-23 09:29:09
话里人：回复邹老师 这道题里和这个说的是一样的
2023-02-23 09:58:43
话里人：回复邹老师 那关于契税是直接缴纳吗还是和我上面发的那个要计算然后缴纳
2023-02-23 10:28:40
邹老师：回复话里人你好，不需要计提，购入的时候与固定资产一起做分录就是了
2023-02-23 10:41:03
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 胡田 发表的提问：
计提公会经费的会计分录怎么做
借管理费用 贷应付职工薪酬 工会经费，借应付职工薪酬 工会经费 贷银行
243楼
2023-02-23 07:48:34
全部回复
胡田：回复maize老师 管理费用下需要设2级明细吗
2023-02-23 08:08:58
maize老师：回复胡田需要，设置工会经费这个，
2023-02-23 08:25:25
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 静若幽兰 发表的提问：
老师 工资表上计提的个人所得税，怎样做会计分录 请老师一点一下，从计提个人所得税 到缴纳的会计分录
你好 看下老师给你发的图片
244楼
2023-02-23 08:02:59
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 雪逸 发表的提问：
每个月计提缴纳工会经费怎么做会计分录？
你好！借：管理费用-工会经费 贷：应交税费-工会经费
245楼
2023-02-24 06:58:25
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雪逸：回复老江老师 老师这个是进到应交税费里，不是进到应付职工薪酬?
2023-02-24 07:26:59
老江老师：回复雪逸@雪逸:这个费用，一般都不代扣，所以不列入应付职工薪酬。 计提 借：管理费用-工会经费 贷：应交税费-工会经费 支付 借：应交税费-工会经费 贷：银行存款
2023-02-24 07:41:46
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 默默的毛巾 发表的提问：
金蝶财务软件帐套怎么备份的？最好详细点，谢谢另外，金蝶财务软件帐套备份的是当月的还是从建账开始都有的呢？
备份： 你一进去就是你的账套了，然后点击主菜单的“文件”，在里面就可以看见“账套备份”了，点击“账套备份”，你选择好你的备份地点，就可以了。恢复：你备份的账套并不是直接就可以打开的，你要先恢复。你进入一个账套后，在软件的主页面，点击主菜单的“文件”，然后点击“账套恢复”，你选择好你的恢复地点，记住后，再点击主菜单的“文件”，点击“打开账套”，选择你刚才的文件路径就可以了
246楼
2023-02-24 07:07:54
全部回复
晓海老师：回复默默的毛巾以年为单位备份
2023-02-24 07:41:53
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.21w
引用 @ 徐胜利 发表的提问：
个人工作室交什么税？用计提吗？会计分录怎样做？
是个体户吗
247楼
2023-02-24 07:27:51
全部回复
徐胜利：回复郭老师 是影视工作室
2023-02-24 07:58:16
郭老师：回复徐胜利什么性质的
2023-02-24 08:18:02
徐胜利：回复郭老师 个人独资
2023-02-24 08:42:12
郭老师：回复徐胜利增值税，个税，附加税，印花税， 具体的看你税种核定，增值税不计提，其他的都要计提
2023-02-24 09:05:09
徐胜利：回复郭老师 去年四季度的税今年1月份交的，原来的会计没计提，还要计提吗？
2023-02-24 09:22:06
郭老师：回复徐胜利需要，以前年度损益调整科目做
2023-02-24 09:44:00
徐胜利：回复郭老师 具体分录是什么？
2023-02-24 10:08:58
郭老师：回复徐胜利增值税正常做 其他的，借以前年度损益调整贷应交税费 借利润分配贷以前年度损益调整
2023-02-24 10:32:37
徐胜利：回复郭老师 老师：我是计提是借：所得税费用：贷应交税费—应交个人所得税可以吗？
2023-02-24 10:52:14
郭老师：回复徐胜利跨年的不可以记当期损益
2023-02-24 11:07:30
徐胜利：回复郭老师 那附加税也调整上年度损益吧？
2023-02-24 11:36:14
郭老师：回复徐胜利是
2023-02-24 11:49:22
徐胜利：回复郭老师 谢谢你！
2023-02-24 12:03:47
郭老师：回复徐胜利不客气的
2023-02-24 12:14:33
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.21w
引用 @ 陆 发表的提问：
代扣个税计提工资和发放工资会计分录怎么做
计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的） 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的） 其他应收款/其他应付款（个人负担的） 贷银行存款
248楼
2023-02-24 07:37:02
全部回复
陆：回复郭老师 老师我们30号发当月工资，分录也是这么做吗
2023-02-24 08:10:08
郭老师：回复陆哦对的是的，当月发跨越发都是一样的。
2023-02-24 08:34:43
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 筱 发表的提问：
附加税，残保，水利基金，印花税的会计分录怎么做？计提时和缴纳时怎么写会计分录？
同学你好，附加税，水利基金，印花税，计提 借：税金及附加 贷：应交税费-** 缴纳 借：应交税费-** 贷：银行存款
249楼
2023-02-24 07:59:59
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彩丽老师：回复筱残保金计提时 借：管理费用--残保金；贷：其他应付款--残保金 上交时 借：其他应付款--残保金；贷：银行存款（或现金）
2023-02-24 08:16:45
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 压抑2014 发表的提问：
期末要计提个人所得税吗？如果要的话怎么做会计分录
你好，个人所得税不需要计提的。
250楼
2023-02-26 17:12:35
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压抑2014：回复吴月柳 资产负债表里面应交税费项目填写的金额是怎么得到的
2023-02-26 17:33:38
吴月柳：回复压抑2014直接根据应交税费科目的余额填列
2023-02-26 17:50:09
点~玲老师
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.26w
引用 @ 蝶恋花 发表的提问：
老师，上月计提工资多计提了，这个月怎么做分录冲。
用负数冲减之前多计提的就行
251楼
2023-02-26 17:28:42
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 丽丽 发表的提问：
计提社保的会计分录怎么做
1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种费用一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款
252楼
2023-02-26 17:47:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 浅浅 发表的提问：
计提工资的会计分录怎么做？
你好 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬
253楼
2023-02-27 07:28:47
全部回复
浅浅：回复邹老师 个税和社保不用体现在这里面吗
2023-02-27 07:42:13
浅浅：回复邹老师 还是也要计提呢？
2023-02-27 08:02:26
邹老师：回复浅浅你好，个人负担的社保，个人所得税已经体现在里面了
2023-02-27 08:12:39
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 叶叶 发表的提问：
计提企业所得税会计分录怎么做
你好 借：所得税费用   ，贷：应交税费—企业所得税
254楼
2023-02-27 07:45:13
全部回复
杨婷老师
职称：,初级会计师
4.93
解题: 0.04w
引用 @ 惘然 发表的提问：
计提年终个税，缴纳年终个税，发放年终奖会计分录分别怎么做
借方 应付职工薪酬 贷方现金或者存款
255楼
2023-02-27 07:53:59
全部回复
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