借：应付职工薪酬-工资 贷：应交税费-应交个人所得税

你好，计提多了就冲销 借；应交税费——个人所得税 贷；应付职工薪酬

你好，借应缴税额个人所得税，贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整贷利润分配未分配利润

借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-工资 这个没有绝对金额规定的

你好！原分录红字冲回

你好 借 所得税费用 负数 贷 应交税费 负数

企业分配工资 1.借：××费用（管理/销售等） 2.贷：应付职工薪酬——工资 二、计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 三、次月发放工资时 1.借：应付职工薪酬——工资 2.贷：应付职工薪酬——社保（个人部分） 3.应交税费——应交个人所得税 4.库存现金／银行存款 四、上交杜保 1.借：应付职工薪酬——社保（企业部分%2B个人部分） 2.贷：库存现金/银行存款 五、上交个人所得税 1.借：应交税费——应交个人所得税 2.贷：银行存款

借；应付职工薪酬 贷；应交税费-个人所得税

你好，冲销多计提 借；应交税费——企业所得税，贷；以前年度损益调整——所得税费用 借；以前年度损益调整——所得税费用，贷；利润分配——未分配利润

这个应该是结转多少增值税，就是交多少增值税，如果多缴，肯定存在财务处理与税务申报不一致的现象。 开票次月红字发票，做你们销售的负数 借：应收账款 负数 贷：主营业务收入 负数 贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 负数

你好，红冲多计提的就可以，或者12月份少计提