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广告公司员工的工资会计分录
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.45w
引用 @ 杨妞儿 发表的提问：
一般纳税人物业公司，车位广告牌怎么做会计分录
你好，计入销售费用~广告费
181楼
2023-02-07 07:50:55
全部回复
杨妞儿：回复暖暖老师 我们这不销售，是物业公司
2023-02-07 08:09:58
杨妞儿：回复暖暖老师 ？
2023-02-07 08:35:17
杨妞儿：回复暖暖老师 ？
2023-02-07 08:52:17
暖暖老师：回复杨妞儿那属于你们的管理费用
2023-02-07 09:07:38
杨妞儿：回复暖暖老师 管理费用下面明细写什么
2023-02-07 09:27:20
暖暖老师：回复杨妞儿广告费，其实也属于广告费
2023-02-07 09:52:45
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 流云飞雪 发表的提问：
甲公司转钱给乙公司，请乙公司付员工工资，甲公司和乙公司的会计分录怎么写？
你好 甲公司，借；其他应收款，贷；银行存款 借；应付职工薪酬，贷；其他应收款 乙公司，借；银行存款，贷；其他应付款 借；其他应付款，贷；银行存款
182楼
2023-02-07 08:09:30
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 莳桦 发表的提问：
公司员工A是2月份来公司上班的，补缴了A员工1月份的社保，但是1月份的工资里没有A员工的工资，会计分录怎么处理？
把1月社保造在工资里，正常扣减即可
183楼
2023-02-07 08:39:06
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.45w
引用 @ 我想好好学会计 发表的提问：
老师代理服务公司的人员工资的会计分录怎么做？
街管理费用-工资 贷应付职工薪酬
184楼
2023-02-08 07:29:45
全部回复
我想好好学会计：回复暖暖老师 不是管理人员
2023-02-08 07:48:09
暖暖老师：回复我想好好学会计那你根据这个实际计入相关的费用
2023-02-08 08:14:34
我想好好学会计：回复暖暖老师 老师我还是不懂，就像物业公司一样，人工放那个科目?
2023-02-08 08:43:24
暖暖老师：回复我想好好学会计主营业务成本的多
2023-02-08 09:04:35
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
我公司是人力资源公司，给派遣员工发工资，交社保.公积金 怎么做会计分录？写下分录谢谢
那这里就是借主营业务成本贷应付职工薪酬。支付或者是发工资的时候，就是借应付职工薪酬贷银行存款。
185楼
2023-02-08 07:53:44
全部回复
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 紫苏 发表的提问：
老师，公司从员工工资表里扣除的电费，应该怎么做会计分录？
你好， 借应付职工薪酬 贷银行存款 其他应付款
186楼
2023-02-08 08:17:39
全部回复
紫苏：回复冉老师 好的，那么，这个其他应付款怎么冲掉呢？
2023-02-08 08:37:32
冉老师：回复紫苏企业支付电费的时候 借其他应付款 贷银行存款
2023-02-08 08:54:27
紫苏：回复冉老师 这笔等于是不牵涉发票吗？如果别人给发票呢？怎么做会计分录？
2023-02-08 09:11:14
冉老师：回复紫苏给发票也这么做的，因为不是企业承担的，不能计入费用
2023-02-08 09:25:42
紫苏：回复冉老师 好的，但是这笔50元费用实际是我们领导A私下支付掉了，现在他要把扣下来的钱直接转给他，那刚才分录还能用吗？
2023-02-08 09:49:37
冉老师：回复紫苏能用的，学员。这个可以
2023-02-08 10:11:46
紫苏：回复冉老师 好的，老师。这个电费是只能填写在工资表里的社保、个税之后，实发工资之前是吗？
2023-02-08 10:35:57
冉老师：回复紫苏是的，你说的很对的
2023-02-08 10:55:16
紫苏：回复冉老师 好的，谢谢老师。新年快乐！
2023-02-08 11:25:02
冉老师：回复紫苏不可以，祝你工作顺利，学员
2023-02-08 11:45:37
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ Miner 发表的提问：
企业计提员工工资及社保时的会计分录？企业发放员工工资及社保时的会计分录？以及员工个人承担的社保等的处理？
你好 计提工资和社保时，借：管理费用-工资 贷：应付职工薪酬-工资 借管理费用-社保贷应付职工薪酬-社保 当月缴纳当月社保时，借：管理费用-社保 其他应收款-个人社保 贷：银行存款 工资发放时，借：应付职工薪酬-工资 贷：其他应收款-个人社保 应交税费-个人所得税 银行存款
187楼
2023-02-08 08:38:59
全部回复
Miner：回复meizi老师 缴纳社保为什么 借管理费用—社保？ 那个应付职工薪酬—社保 这笔分录不是没有怎平掉？
2023-02-08 09:17:44
meizi老师：回复Miner你好单位部分的社保是需要计提到成本费用的。 你缴纳社保的时候不是要做一笔缴纳分录 就平了
2023-02-08 09:36:54
Miner：回复meizi老师 计提的时候不是已经借：管理费用—社保了？ 发放怎么又借：管理费用—社保？
2023-02-08 09:51:45
meizi老师：回复Miner你好你要计提到成本费用 缴纳社保的时候 你不是做了一笔借管理费用-单位社保贷应付职工薪酬-单位社保 借：管理费用-单位社保 其他应收款-个人社保 贷：银行存款 你不要和你发放工资的分录混了
2023-02-08 10:05:11
Miner：回复meizi老师 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 4 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金
2023-02-08 10:25:26
Miner：回复meizi老师 感觉这样才符合逻辑吧？
2023-02-08 10:46:16
meizi老师：回复Miner分录是和我上面写的是一样的 你可以好好看看我上面写的分录
2023-02-08 11:12:50
Miner：回复meizi老师 还是不太懂发放时为何如此处理？能否再说清楚一点或带个具体数字进去？
2023-02-08 11:37:53
meizi老师：回复Miner你好 比如说工资100 个税10 个人社保10 单位社保20 那么实际发放工资80 做分录： 计提工资和社保时，借：管理费用-工资100 贷：应付职工薪酬-工资100 借管理费用-社保20贷应付职工薪酬-社保20 当月缴纳当月社保时，借：管理费用-社保20 其他应收款-个人社保 10贷：银行存款30 工资发放时，借：应付职工薪酬-工资100 贷：其他应收款-个人社保10 应交税费-个人所得税10 银行存款80
2023-02-08 11:58:40
Miner：回复meizi老师 你这样计提社保时管理费用20，发放时用管理费用20？损益不是多了20？
2023-02-08 12:24:42
meizi老师：回复Miner计提是单位部分20，发放是20，本来单位承担的部分就是要计提到成本费用的！会影响损益的
2023-02-08 12:51:24
Miner：回复meizi老师 我知道啊，可是已经计提了单位的20，已经影响成本费用20了啊，再发放时又借记管理费用20？不是影响两次损益啊？
2023-02-08 13:07:22
meizi老师：回复Miner不好意思，我想着写应付职工薪酬！写成管理费用去了！你就把后面的管理费用写成应付职工薪酬
2023-02-08 13:22:26
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 飞飞 发表的提问：
公司交社保的，每月发放员工工资时，会计分录如何做？每月计提时又是如何做分录？
举例个人部分社保金额为279，公司部分为716，月工资3500 月头缴纳时会计分录为： 借：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分）716 其他应收款--社会保险费（个人部分）279 贷：银行存款 995 月底计提会计分录为： 借：管理费用/销售费用/制造费用---社会保险费（单位部分）716 贷：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分）716 借；管理费用/销售费用/制造费用---工资3500 贷；应付职工薪酬-工资3500 个人部分从工资中扣回时，会计分录为： 借：应付职工薪酬--工资（应发数）3500 贷：其他应收款--社会保险费（个人部分）279 应交税费--应交个人所得税 0 库存现金/银行存款 （实发数）3221
188楼
2023-02-09 07:50:52
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 就是你 发表的提问：
支付兼职人员工资的会计分录是:完整的分录谢谢老师
您好，借成本费用类科目贷银行存款
189楼
2023-02-09 08:16:09
全部回复
玲老师：回复就是你如果有个税，贷方还有应交税费，应交个人所得税，然后缴纳个人所得税时借应交税费，应交个人所得税贷银行存款，
2023-02-09 08:30:54
就是你：回复玲老师 不通过，应付职工薪酬吗？
2023-02-09 09:00:03
就是你：回复玲老师 还是跟日常发放工资一样
2023-02-09 09:29:17
玲老师：回复就是你兼职人员不是单位的职工，不通过应付职工薪酬这个科目
2023-02-09 09:47:33
就是你：回复玲老师 个税要要申报吗？
2023-02-09 09:59:34
玲老师：回复就是你您好，需要按照劳务报酬申报个人所得税
2023-02-09 10:27:47
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 雪萍 发表的提问：
老师，想问一下，我公司跟安装人员打的安装工资怎样做会计分录 啊
借；劳务成本等科目 贷；银行存款
190楼
2023-02-09 08:35:59
全部回复
岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.96
解题: 1.37w
引用 @ 2333333 发表的提问：
考勤负激励奖从员工工资中扣下来了（工资从公户上出），然后由主管人员从老板私卡中领出去，如何做这个会计分录呀
那是主管人员和老板的事，与公司没有关系了。
191楼
2023-02-10 06:49:50
全部回复
2333333：回复岳老师 可这个钱也要我做账呀，老板叫他们写费用报销单，我们公司不管什么钱只要一出去就用费用报销单， 公司出账一个是公户一个老板的私户（专为公司用的）
2023-02-10 07:02:25
岳老师：回复2333333公司、老板这两个法律主体，混在一起本身违规。（我的回复可能不能令您满意；但我不能为使您主观高兴而违规回复。）
2023-02-10 07:17:18
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ qzh 发表的提问：
销售公司销售人员预提，模板厂各个部门工资预提会计分录怎么做
借：销售费用-工资 贷：应付职工薪酬
192楼
2023-02-10 07:17:32
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 做最好的me 发表的提问：
老师好！收割玉米外雇人员的工资如何做会计分录
借相关成本费用贷银行存款等
193楼
2023-02-10 07:44:11
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 天真的铃铛 发表的提问：
单位雇佣的零时工，人员变动频繁，工资是一天一付，会计分录怎么做？
借；劳务成本等科目 贷；库存现金等科目
194楼
2023-02-10 08:04:47
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ Aban 发表的提问：
我们开了个加盟店，总部对人员有工资补贴，请问收到这个工资补贴该怎么出会计分录？
计入营业外收入
195楼
2023-02-10 08:33:00
全部回复
Aban：回复袁老师 店面补贴这些都计入营业外收入么？
2023-02-10 08:46:14
袁老师：回复Aban是的啊
2023-02-10 09:15:14
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