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广告公司员工的工资会计分录
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小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ meng 发表的提问：
请问公司的广告设计费用和销售人员住宿发票报销 怎么记分录呢
你好，销售费用-设计费 、差旅费
211楼
2023-02-15 08:23:59
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meng：回复小惑老师 可以这么记吗？借：销售费用-差旅费 贷：其他应付款-公司法人(因为是法人垫的费用）到时再转给法人可以吗？ 还有就是广告费用 也是记到销售费用里吗？还是记到管理费用里呢
2023-02-15 08:42:01
小惑老师：回复meng可以这么记吗？借：销售费用-差旅费 贷：其他应付款-公司法人(因为是法人垫的费用）到时再转给法人可以吗？ 可以的，这样处理 还有就是广告费用 也是记到销售费用里吗？ 记到销售费用里
2023-02-15 09:00:54
meng：回复小惑老师 好的 还有就是汇算清缴时 补交了19年的企业所得税，凭证这么记可以吗？借：调整其他年度损益 贷：银行存款
2023-02-15 09:15:54
小惑老师：回复meng你好，借：以前年度损益调整 贷应交税费-应交所得税 借：应交所得税 贷：银行存款 借：利润分配 贷：以前年度损益调整
2023-02-15 09:28:25
meng：回复小惑老师 问题（1）需要记三个分录吗？问题（2）给员工数交社保费 ，一共交了2100元，分录这么记对吗？计提：借：管理费用-社会保险 2100 贷：其他应付款-社会保险 2100 ，缴纳时：借：其他应付款-社会保险 2100贷：银行存款 2100 （个人部分不交） 问题（3）开通社保网报系统的300元和购买的电子钥匙ca170元 需要怎么记分录呢？问题有点多，麻烦老师了
2023-02-15 09:44:41
小惑老师：回复meng对啊，需要三步分录处理
2023-02-15 10:09:12
小惑老师：回复meng个人部分不交是什么意思
2023-02-15 10:24:28
小惑老师：回复meng借管理费用-办公费 贷银行存款
2023-02-15 10:53:00
meng：回复小惑老师 个人部分不交：意思是公司全交了，不扣除个人工资了，是不是就不用记其他应付款-个人部分这个分录了呢
2023-02-15 11:17:56
小惑老师：回复meng是的，那就没有其他应付款这个科目了
2023-02-15 11:36:46
meng：回复小惑老师 汇算清缴时，需要补交的所得税分录借：以前年度损益调整 贷应交税费-应交所得税 借：应交所得税 贷：银行存款 借：利润分配 贷：以前年度损益调整 其中 应交税费-你写的是应交所得税，但是我的分录里只有，应交税费-企业所得税 可以这么记吗？还有最后一条分录 利润分配不是末级分录，下面有个未利润分配，有个应付利润
2023-02-15 12:00:28
小惑老师：回复meng可以的，二级科目你自行制定，利润分配-未分配利润
2023-02-15 12:16:09
萱萱老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ 轻装生活 发表的提问：
旅游公司支付广告公司工作证设计费、标牌设计费、导览牌设计费、墙面字设计费等，求分录？
可以借:管理费用 贷:银行存款
212楼
2023-02-16 07:48:29
全部回复
轻装生活：回复萱萱老师 可不可以借：主营业务成本，贷：银行存款
2023-02-16 08:37:39
萱萱老师：回复轻装生活计入成本也可以，看你怎么归集成本
2023-02-16 09:03:13
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 卢晓菲 发表的提问：
我们广告公司的成本包括印刷费、制作费。应该怎么写分录？还需要结转成本吗？具体怎么操作？ 还有我们的员工是设计师，工资能放到成本里面吗？怎么写？
你好借主营业务成本-印刷费 主营业务成本-制作费等 主营业务成本-工资 贷银行存款 应付职工薪酬-工资 主营业务成本-设备折旧费 借应付职工薪酬-工资 贷银行存款 累计折旧 。
213楼
2023-02-16 08:01:56
全部回复
卢晓菲：回复meizi老师 其实工资放在成本或费用对所得税没有影响的吧？如果没影响那就继续放在费用里可以吗？
2023-02-16 08:17:23
meizi老师：回复卢晓菲嗯是的 工资本来就是你的成本。 你们是广告公司的 。 影响没有 但是你收入要与成本配比。 需要转成本去的 借主营业务成本-印刷费 主营业务成本-制作费等 主营业务成本-工资主营业务成本-设备折旧费 贷应付职工薪酬-工资 累计折旧 银行存款
2023-02-16 08:44:57
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 花开半夏 发表的提问：
老师，公司付广告公司5万，借，预付账款五万，贷银行存款五万，广告公司发票开了50000.32，发票冲减咋写会计分录啊？
您好 按照实际付款金额入账 借：销售费用 50000 贷：预付账款 50000
214楼
2023-02-16 08:23:59
全部回复
花开半夏：回复bamboo老师 嗯发票多开的0.32不管是吧
2023-02-16 08:42:52
bamboo老师：回复花开半夏对的 发票多开的0.32不管
2023-02-16 09:04:07
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 雪儿 发表的提问：
员工做坏产品，公司从工资中扣除赔偿如何做会计分录
同学你好 借，应付职工薪酬一工资 贷，营业外收入一罚款 贷，银行存款等；
215楼
2023-02-19 09:46:19
全部回复
雪儿：回复立红老师 那这样营业外收入不是多了
2023-02-19 10:02:22
立红老师：回复雪儿同学你好，那这样营业外收入不是多了——是多了，罚款本身是应计入营业外收入的;
2023-02-19 10:16:32
雪儿：回复立红老师 但是公司账上面是没有多钱的呀
2023-02-19 10:36:03
立红老师：回复雪儿同学你好，这个工资不是少付了么
2023-02-19 10:52:28
雪儿：回复立红老师 嗯嗯，搞清楚了，谢谢老师
2023-02-19 11:13:37
立红老师：回复雪儿不客气的，祝您 学习愉快；
2023-02-19 11:29:59
梅老师
职称：,注册会计师,税务师,中级会计师
4.98
解题: 0.26w
引用 @ 阳光 发表的提问：
小规模的广告公司，广告发布费怎么合理避税呀？能拿成本的工资
成本费8万 工资房租办公用品等等这些成本费用是8万
216楼
2023-02-19 09:57:18
全部回复
阳光：回复梅老师 如果开出去10万发票给别人，现在成本费用是8万没有发票，有部分有票子，现在流转税要交多少呀？老师
2023-02-19 10:17:50
梅老师：回复阳光这种服务公司的成本费用一般是服务费发票比如房租，和人工成本等。尽量在这方面着手
2023-02-19 10:35:28
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 俭朴的砖头 发表的提问：
在工资中扣除了一部分员工工服款 另一部分后期员工打到公司账户上 怎么做会计分录
你好 在工资中扣除了一部分员工工服款，借；应付职工薪酬，贷；其他应收款 另一部分后期员工打到公司账户上 ，借；银行存款，贷；其他应收款
217楼
2023-02-19 10:12:00
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 九三 发表的提问：
小规模纳税人，建筑劳务公司，计提员工工资，如何做会计分录
根据不同部门的员工，借：XX费用 贷：应付职工薪酬—工资
218楼
2023-02-20 07:17:40
全部回复
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 孝顺的咖啡 发表的提问：
公司代收广告费，对方要公司给出发票，这个会计分录如何做
你好同学，既然你们是代收的，你们就没有办法开出发票啊，因为这个不是你们的收入
219楼
2023-02-20 07:43:02
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ A玲 发表的提问：
付公司员工饭票会计分录
你好，借 管理费用-福利费 贷应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 贷 银行存款
220楼
2023-02-20 07:48:50
全部回复
贺汉宾老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.93
解题: 0.7w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
我公司是人力资源公司，给派遣员工发工资，交社保.公积金 怎么做会计分录？
你好同学，既是劳务派遣公司，就不是你帮企业代发工资，而是工人算是你的人，你的人派遣到企业去工作。可通过“应付工资”、“其他应付款”归集缴纳，计入管理费用。 希望可以帮到您，祝您生活愉快，工作顺利，如满意，请给予五星好评以便更好地进行服务，谢谢！
221楼
2023-02-20 08:14:59
全部回复
贺汉宾老师：回复嘻嘻
2023-02-20 08:41:55
小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 学堂用户avbqds 发表的提问：
小王公司以分配本月职工工资，销售机构人员工资10000元，社保1500元。会计分录
您好，这个是 借 管理费用 11500 贷 应付职工薪酬 10000 社保费 1500
222楼
2023-02-21 07:17:42
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 微笑的大船 发表的提问：
广告公司的工资在外账中如何做
你好 借；劳务成本等科目 贷；应付职工薪酬 借；主营业务成本 贷；劳务成本
223楼
2023-02-21 07:28:09
全部回复
微笑的大船：回复邹老师 营业收入是155000 那工资做多少合适呢
2023-02-21 07:42:29
邹老师：回复微笑的大船你好，工资根据你单位发生情况计入
2023-02-21 07:53:16
微笑的大船：回复邹老师 外账呢
2023-02-21 08:10:14
邹老师：回复微笑的大船你好，你可以确定一个计入成本的比例，比如收入的60%-80%左右，仅供参考
2023-02-21 08:37:05
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 粗暴的樱桃 发表的提问：
酒店定做的广告伞会计分录
借销售费用宣传费贷银行存款
224楼
2023-02-21 07:35:43
全部回复
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ ？/、/？雅子 发表的提问：
公司没有工会，但是扣了员工每月工资千分之5的工会会费，这个每月需要计提吗？每月计提和从员工工资中扣除的会计分录应该是怎样呢？过节发放福利费算工会福利发放，这个福利费发放怎样做会计分录呢？
你好，你这个扣下来是要向工会组织缴纳吗
225楼
2023-02-21 08:03:23
全部回复
？/、/？雅子：回复小惑老师 不需要的，我们没有工会组织
2023-02-21 08:25:37
？/、/？雅子：回复小惑老师 领导就说扣除到公账上
2023-02-21 08:47:34
小惑老师：回复？/、/？雅子那这部分今后的使用用途是什么
2023-02-21 09:15:03
？/、/？雅子：回复小惑老师 就说先提，然后以后发放福利就算作工会发放福利
2023-02-21 09:39:40
小惑老师：回复？/、/？雅子那你就先做其他应付款处理吧
2023-02-21 09:56:48
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