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广告公司员工的工资会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 小熊妹妹 发表的提问：
请问工资表里面做了外用工和兼职人员的工资，这样有没有问题，做工资分录的话是怎么处理会计分录好，
你好，最好是把外用工和兼职人员的支出单独做个劳务表格，而不是在工资表体现 借；劳务成本等科目 贷；银行存款等科目
196楼
2023-02-12 09:02:08
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小熊妹妹：回复邹老师 做劳务成本的需要发票的吧
2023-02-12 09:24:20
邹老师：回复小熊妹妹你好，需要对方提供劳务费发票入账的
2023-02-12 09:39:29
小熊妹妹：回复邹老师 就是没有发票。所以做到工资表里，这样会有什么样的税务问题？
2023-02-12 10:08:24
邹老师：回复小熊妹妹你好，属于没有按规定取得发票，汇算清缴的时候需要做纳税调增应纳税所得额处理
2023-02-12 10:22:10
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 鳗鱼抽屉 发表的提问：
离职人员的工资会计分录怎么做
也是正常计提，然后发放
197楼
2023-02-12 09:29:15
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 有魅力的高跟鞋 发表的提问：
广告公司制作喷绘、kT板的费用计入什么科目二级科目是什么？
你好！你们是广告公司的话计入主营业务成本。你们是单位的话计入销售费用或管理费用（营业费用）二级科目广告费就可以
198楼
2023-02-12 09:45:18
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有魅力的高跟鞋：回复晓海老师 广告费合适还是业务宣传费？
2023-02-12 10:31:17
晓海老师：回复有魅力的高跟鞋你好！在税法上是一致的，广告费和宣传费合称广宣费
2023-02-12 10:43:25
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 半度微凉 发表的提问：
老师，公司每月从员工工资中扣除的工会会费怎么做会计分录？员工缴纳的会费算在工会经费扣除比例中吗？谢谢～
借：管理费用 贷：银行存款，算的
199楼
2023-02-12 10:15:00
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半度微凉：回复吴月柳 记入管理费用-工会经费？那工资计提的时候需要把工资和工会经费分开吗？贷方按对应金额分开记入应付职工薪酬-工资和工会经费这两个明细科目里？
2023-02-12 10:48:28
吴月柳：回复半度微凉要分开明细计提的
2023-02-12 11:00:24
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.21w
引用 @ 李俊 发表的提问：
公司员工购买服装的会计分录
工作服吗？需要劳动保护的记劳保
200楼
2023-02-13 07:58:59
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李俊：回复郭老师 不需要呢
2023-02-13 08:25:19
李俊：回复郭老师 可不可以直接记入福利费
2023-02-13 08:45:57
李俊：回复郭老师 分录
2023-02-13 09:04:51
郭老师：回复李俊借管理费用贷应付职工薪酬借应付职工薪酬贷银存
2023-02-13 09:16:58
李俊：回复郭老师 老师，是这样吗
2023-02-13 09:31:50
郭老师：回复李俊是，应付职工薪酬也有二级科目，福利费
2023-02-13 09:43:43
李俊：回复郭老师 公司没有设应付工资的二级科目
2023-02-13 09:54:56
李俊：回复郭老师 如果不设有没有问题
2023-02-13 10:11:57
郭老师：回复李俊到时候你分不清哪个是工资那个是福利费，那个是工会经费
2023-02-13 10:28:27
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 晴天 发表的提问：
自离人员的工资怎么处理？怎么做会计分录？
是不给工资还是啥，还发工资就按下面做就可以
201楼
2023-02-13 08:13:34
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晴天：回复maize老师 是算好有工资 ，但是自离，所以打算不给工资了。包括这个月和上个月的工资，怎么做分录？
2023-02-13 08:27:38
maize老师：回复晴天不做分录，不给就不做了
2023-02-13 08:57:11
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 菲菲 发表的提问：
支付承包人员工资，会计分录怎么写？
您好，分录，借；营业成本-承包费，贷；银行存款或者现金，应交税费-应交个人所得税。
202楼
2023-02-13 08:26:59
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 丫头 发表的提问：
你好，老师，公司给员工发工衣，等发工资的时候从工资中扣除，但是员工离职的时候再退给员工，会计分录怎么做？
收的时候 借 库存现金 贷 其他应付款
203楼
2023-02-14 08:05:47
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丫头：回复文老师 老师，不太明白，就没收，直接从工资扣的
2023-02-14 08:32:59
丫头：回复文老师 直接从工资扣的钱
2023-02-14 08:47:10
丫头：回复文老师 老师，是扣的时候分录: 借:应付职工薪酬 贷:其他应付款 这样对不？
2023-02-14 09:00:23
文老师：回复丫头是的，也是可以这样做的
2023-02-14 09:11:20
丫头：回复文老师 好的，老师
2023-02-14 09:27:21
文老师：回复丫头OK，有问题欢迎前来咨询
2023-02-14 09:49:52
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
分公司广告违规被工商部门罚款会影响到总公司上市吗
会有一点影响的。。。。。。。。
204楼
2023-02-14 08:16:10
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英老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 0.42w
引用 @ 隔壁王老二 发表的提问：
xx客户网银跨行转账xx员工工资的分录怎样写？客户先把钱转到公司对公帐号，公司再银行发给员工，怎样做会计分录？
同学好，收到客户的款时，借银行存款，贷应收账款，支付员工工资时，借应付职工薪酬-工资薪金，贷银行存款，
205楼
2023-02-14 08:42:53
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ Katherine 发表的提问：
老师，计提员工工资和结算员工工资的分录，能说下怎么做吗？我们公司装修公司，员工是设计师
你好 借：工程施工—合同成本   ，        贷：应付职工薪酬—工资 借：应付职工薪酬—工资 ，      贷：银行存款等科目  
206楼
2023-02-14 09:02:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 巴布豆 发表的提问：
新成立广告公司除了增值税还要交其他税吗？买的设备和装修这些没有发票怎么办
还会有对应的附加税，个人所得税，企业所得税等税种 外账买的设备和装修没有发票是不能入账核算的
207楼
2023-02-15 07:13:29
全部回复
巴布豆：回复邹老师 没有发票可以去税务局发票吗
2023-02-15 07:31:35
邹老师：回复巴布豆可以的
2023-02-15 07:55:32
巴布豆：回复邹老师 像发票这种一般50万会让交多少税 啊
2023-02-15 08:22:43
邹老师：回复巴布豆3%的增值税，还有对应的城建税7%或5%，教育费附加3%，地方教育附加2%
2023-02-15 08:49:27
巴布豆：回复邹老师 首次申报的报表已经报了，如果发票不想开那么多的话，下个月可以调整成本吗
2023-02-15 09:05:14
邹老师：回复巴布豆你所说的调整成本是什么意思
2023-02-15 09:17:04
巴布豆：回复邹老师 之前因为赶着申报，（0申报）3张财务报表中成本都是按照实际成本估算填写的，现在考虑到补税的话太多，到时候去税务局发票我想少开点，这样下个月申报天3张财务报表的时候能够把之前报的成本值降低吗？不然按照这次报的购置机器的成本去发票的话太多了遭不住啊，已经入不敷出了
2023-02-15 09:36:22
邹老师：回复巴布豆把税局网站的报表调整到和自己的一致就可以了 税负率需要自己控制好
2023-02-15 09:48:19
巴布豆：回复邹老师 已经申报的报表还能调吗
2023-02-15 10:11:50
邹老师：回复巴布豆假如你现在申报国税2月份的财务报表，假如你1月份的数据是不正确的，你可以在2月份的时候调整到跟自己的报表一致
2023-02-15 10:38:17
陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 孤寂的呆瓜 发表的提问：
，一般兼职的建筑广告的会计的工资是多少啊
你好，小规模400-500，一般纳税人800-1000
208楼
2023-02-15 07:28:18
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 友好的牛排 发表的提问：
给公司员工福利费的会计分录
您好！借管理费用—福利费等 贷应付职工薪酬—福利费 支付的时候，借应付职工薪酬—福利费 贷银行存款等。
209楼
2023-02-15 07:45:16
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 酱拐拐 发表的提问：
广告公司 和一个模特签约一年 签的不属于劳动合同 而是协议 就是承诺肖像权 保密权这些。算不算公司的正式员工，工资六千，是否要像正式员工一样做账 缴纳个税 像这种工资 是做费用 还是做工资 分录怎么做
你这种应该按劳务处理，除非你给他上保险
210楼
2023-02-15 08:11:11
全部回复
酱拐拐：回复佟老师 老师 按劳务来处理 怎么做分录呢？怎么计算税率呢？劳务费是不是八百块就要上税？
2023-02-15 08:31:46
佟老师：回复酱拐拐对，800元以上要上个税，还要去税务局发票，交增值税及附加，这样费用也不小
2023-02-15 08:56:53
酱拐拐：回复佟老师 征收的比率是多少呢？有没有方法避免？
2023-02-15 09:10:04
佟老师：回复酱拐拐劳务按20%-40%个税，增值税按3%及附加
2023-02-15 09:22:52
酱拐拐：回复佟老师 谢谢老师
2023-02-15 09:33:56
佟老师：回复酱拐拐客气，有问题再来咨询
2023-02-15 09:51:18
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