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广告公司员工的工资会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 晨希 发表的提问：
广告业，小规模，工资薪金有规定不能超过年销售额的百分之多少吗？一般小广告公司的人工成本占销售额的百分之几正常？
你好，没有规定工资薪金占收入的比例的 人工成本一般在30%-40%左右，仅供参考
256楼
2023-03-01 07:57:00
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 闫倩老师 发表的提问：
员工在产假期间，工资是正常发放的，现在公司收到社保局打过来的生育津贴，这个会计分录怎么做呢？这个津贴是给公司的，不会再打给员工的会计分录怎么记
可以冲减你们的产假期间承担休假员工的工资费用，借：银行存款 贷：管理费用-工资
257楼
2023-03-02 07:20:17
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老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 春之晨意 发表的提问：
计提公司工会经费怎么做分录，生产车间人员的工会经费需要计提到制造费用-工资-工会经费吗
借：管理费用一工会费用
258楼
2023-03-02 07:43:49
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 同舟之情 发表的提问：
请问 公司替员工先垫付员工个税，次月从员工工资里扣除员工上月个税，这个会计分录如何做呢
你好，垫付的时候记入其他应收款。次月开发工资时再充掉
259楼
2023-03-02 07:56:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 水晶 发表的提问：
老师广告公司工人工资可做管理费用一工资吗？
你好，你这里所指的工人是从事广告制作的吗？
260楼
2023-03-05 09:15:09
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李霞老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 3.28w
引用 @ 小世界 发表的提问：
员工是劳务派遣到我们公司 我们将工资打给第三方发他工资， 我们公司把员工调到另一个公司 另一个公司也发工资给这个员工。 因此员工同时领2边公司的工资 现在员工退回我们公司多发给他的工资20760元 会计分录怎么做，
你好，你反冲当时计提和交纳的凭证就可以，咱借银行存款贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷管理费用。
261楼
2023-03-05 09:28:10
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小世界：回复李霞老师 余额表里显示 银行存款期末余额在贷方 请问是什么原因 怎么做才能做对
2023-03-05 10:03:53
李霞老师：回复小世界你好，银行存款一定要在借方有余额，因为他不能为负数，所以说您这个凭证应该是错误的，您可以临时做一个借银行存款贷其他应付款，后期有钱了以后再把它冲掉。
2023-03-05 10:29:25
小世界：回复李霞老师 就是账做错了吗？
2023-03-05 10:56:59
李霞老师：回复小世界你好同学，有可能是做账做错了，不好说这个原因。
2023-03-05 11:14:16
小世界：回复李霞老师 一般是哪些原因 如何反查
2023-03-05 11:25:12
李霞老师：回复小世界你看看是不是明明是用库存现金支付的，或者是老板带电的，但是你们走的银行存款，您这个得需要一个个的查凭证。
2023-03-05 11:38:59
小世界：回复李霞老师 如果查不出来 有什么方法可以处理
2023-03-05 11:59:48
李霞老师：回复小世界你好，刚才方法我就告诉你了，你可以做一个调整的凭证，借银行存款贷其他应付款，后期银行存款，有了钱之后再把这个凭证反冲掉就可以了。
2023-03-05 12:19:29
小世界：回复李霞老师 销售商品产生的快递费 会计分录
2023-03-05 12:45:25
李霞老师：回复小世界借销售费用快递费，贷银行存款。
2023-03-05 13:10:08
小世界：回复李霞老师 出差过路费 会计分录
2023-03-05 13:20:27
李霞老师：回复小世界你好，你直接可以把它放在销售费用，差旅费贷银行存款。
2023-03-05 13:40:50
小世界：回复李霞老师 员工借款4900 还回来时候13元 怎么进行账务处理
2023-03-05 14:08:42
小世界：回复李霞老师 员工借款时候：借应收账款—某某员工 4900 贷：银行存款4900 剩下13元还回来怎么进行账务处理
2023-03-05 14:22:30
李霞老师：回复小世界正常应该是借销售费用差旅费，借银行存款13，贷其他应收款。4900
2023-03-05 14:33:18
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 123啊谁都能看见的那 发表的提问：
发员工工资的会计分录怎么写
借；应付职工薪酬 贷；库存现金等科目
262楼
2023-03-05 09:48:00
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ cindy 发表的提问：
1月份给员工发工资，个税部分没在员工资里扣，直接在公司帐上扣的，现在员工同意承担个税部分，会计分录要怎么做呢
你好， 借：管理费用 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：银行存款 其他应付款—员工社保 应交税金—应交个所税。
263楼
2023-03-06 06:35:28
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家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.34w
引用 @ 知性的冬瓜 发表的提问：
公司提取员工医药费的会计分录
计入管理费用-福利费
264楼
2023-03-06 07:03:29
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 白巧玲 发表的提问：
员工在公司借款后，从工资中扣除。做会计分录借：应付职工薪酬/工资 贷：其他应收款分录对吗？
你好！是的。分录就是这样
265楼
2023-03-06 07:14:52
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霍清老师
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.02w
引用 @ 宵宵 发表的提问：
给员工计提工资和社保的会计分录
同学，你好，分录如下 工资计提: 借:管理费用-工资 管理费用-社保费(公司部分) 贷:应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬-社保费(公司部分) 扣社保费: 借:应付职工薪酬-社保费(公司部分) 其他应收款-社保费(个人部分) 贷:银行 次月发放工资时: 借:应付职工薪酬--工资 贷:应付职工薪酬--社保(个人部分) 应交税费--应交个人所得税 库存现金/银行存款
266楼
2023-03-06 07:26:51
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 雪萍 发表的提问：
代其他公司给他们员工支付工资应该怎样做会计分录啊
借；其他应收款 贷；银行存款
267楼
2023-03-06 07:47:59
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.03w
引用 @ 婷婷儿 发表的提问：
总公司代分公司发放工资，分公司为非独立核算，会计分录应该怎么做呢？
那就直接计入应付职工薪酬就可以了
268楼
2023-03-07 06:23:43
全部回复
婷婷儿：回复朴老师 老师可以具体一点儿么 总公司收到分公司3万 借：银行 贷:其他应收款 接下来发工资呢
2023-03-07 06:43:10
朴老师：回复婷婷儿非独立核算的直接计入工资就可以了，先计提后发放
2023-03-07 07:04:46
朴老师：回复婷婷儿1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金
2023-03-07 07:16:02
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 小※星＊star～ 发表的提问：
法人打入对公员工工资如何记会计分录
当公司跟法人借款处理
269楼
2023-03-07 06:38:03
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 漂亮主妇 发表的提问：
计提和发放工资时，代扣的社保那部分怎么做会计分录？公司给员工教的社保怎么做会计分录，社保需要计提吗
1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种费用一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款
270楼
2023-03-07 07:02:57
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漂亮主妇：回复玲老师 老师，计提的时候所附凭证是工资表，社保附的凭证，计提的时候是什么呀
2023-03-07 07:33:09
玲老师：回复漂亮主妇你好 可以用社保给的通知单或者企业自己做的明细表都可以
2023-03-07 07:44:13
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