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会计做账忘了结转成本怎么办
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 宝贝儿 发表的提问：
工业会计结转成本怎么结转？
结转什么成本？ 生产成本还是销售成本
166楼
2023-01-31 08:53:59
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宝贝儿：回复罗老师 以前会计说好多没发票，计入库存商品，以后有发票计入原材料什么意思，我是新手
2023-01-31 09:22:37
宝贝儿：回复罗老师 现在是结转主营业务成本，进货计入库存商品的
2023-01-31 09:46:33
罗老师：回复宝贝儿借 库存商品 贷 生产成本 借 主营业务成本 贷 库存商品
2023-01-31 10:14:43
宝贝儿：回复罗老师 有正规发票以后，进购写借原材料应交税费进项税贷银行存款，借生产成本贷原材料，？？
2023-01-31 10:40:46
罗老师：回复宝贝儿购进 借 原材料 进行 贷 应付账款
2023-01-31 11:08:58
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 丹丹 发表的提问：
加工业怎么结转成本，会计分录怎么做
完工入库 借 库存商品 贷 生产成本 销售出去 借 主营业务成本 贷 库存商品 结转损益 借 本年利润 贷 主营业务成本
167楼
2023-02-01 08:25:50
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龙枫老师
职称：注册会计师,国际税收协会会员
4.99
解题: 1.55w
引用 @  丫 头  发表的提问：
是不是每年到年末都要把本年利润结转到未分配利润科目里，如果忘结转了怎么办？
是的，补充做分录的 感谢您的提问如果满意请给五星谢谢
168楼
2023-02-01 08:35:44
全部回复
 丫 头 ：回复龙枫老师 18年忘结转了，到19年12.31号可以一次结转吗？还是18年结转一次，19年结转一次？
2023-02-01 09:01:40
龙枫老师：回复 丫 头 18年需要转的 感谢您的提问如果满意请给五星谢谢
2023-02-01 09:27:49
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 真真 发表的提问：
机械维修厂成本怎么结转？机油，润滑油怎么做成本结转？详细的会计分录怎么写？
你好 借；生产成本 贷；应付职工薪酬等科目 借；主营业务成本 贷；生产成本 库存商品
169楼
2023-02-01 08:50:59
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真真：回复邹老师 我们不仅维修， 还有销售
2023-02-01 09:18:41
真真：回复邹老师 润滑油，机油这些也计入库存商品，那库存明细怎么建立
2023-02-01 09:32:41
邹老师：回复真真你好，销售的机油，润滑油结转成本就是 借；主营业务成本 贷；库存商品 我上面第二笔分录是把维修，销售的成本一起结转了
2023-02-01 09:57:02
真真：回复邹老师 以前的会计都计入原材料了，这样可以吗
2023-02-01 10:26:53
邹老师：回复真真你好，直接可以销售的，应当计入库存商品才是的
2023-02-01 10:51:54
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.21w
引用 @ 幽兰 发表的提问：
施工企业结转成本，账面成本费用少，不够结转怎么办
你好，没有发票只要实际发生了就做账
170楼
2023-02-02 08:02:52
全部回复
幽兰：回复郭老师 怎样做账老师
2023-02-02 08:40:32
郭老师：回复幽兰借工程施工贷银存/原材料，
2023-02-02 09:05:34
幽兰：回复郭老师 没有收到发票我是这样做的老师 借:预付账款贷:银行存款
2023-02-02 09:16:48
郭老师：回复幽兰买的材料的话实际收到了吗
2023-02-02 09:42:33
幽兰：回复郭老师 收到了
2023-02-02 10:02:36
郭老师：回复幽兰借原材料贷预付 领用借工程施工贷原材料
2023-02-02 10:12:37
幽兰：回复郭老师 没有收到材料的怎么办老师
2023-02-02 10:29:55
郭老师：回复幽兰你好，那就是没有领用，借预付贷银存挂帐
2023-02-02 10:47:50
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 张玲 发表的提问：
小规模纳税人，怎么核算成本
外帐，单据发了
171楼
2023-02-02 08:22:13
全部回复
袁老师：回复张玲根据销量对应比例结转即可　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　
2023-02-02 08:51:40
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ yf 发表的提问：
可以补结转以前月份的包装成本吗？以前忘了结转了
您好！可以的。可以补充。
172楼
2023-02-02 08:28:23
全部回复
yf：回复宋生老师 当月收入比成本小会不会有问题
2023-02-02 08:50:30
yf：回复宋生老师 因为成本包括以前月份的包装成本了
2023-02-02 09:03:00
宋生老师：回复yf您好！建议你慢慢调。不要调成比收入还大了。
2023-02-02 09:27:20
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 李启敏 发表的提问：
制药业，结转成本会计分录怎么做
你好，你是指结转销售货物成本 吗？ 借；主营业务成本 贷；库存商品
173楼
2023-02-02 08:50:59
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李启敏：回复邹老师 生产时，生产出产品的分录
2023-02-02 09:18:55
邹老师：回复李启敏你好 生产领用材料 借；生产成本 贷；原材料 发生制造费用 借；制造费用 贷；应付职工薪酬，累计折旧等科目 分配 借；生产成本 贷；制造费用 完工入库 借；库存商品 贷；生产成本
2023-02-02 09:43:18
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ SinTan 发表的提问：
21年10月忘记结转损益了，现在要怎么办？
你好，需要补做结转处理 
174楼
2023-02-05 09:50:27
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SinTan：回复邹老师 具体分录怎么做
2023-02-05 10:12:23
邹老师：回复SinTan你好，你是指主营业务收入，主营业务成本这样的科目没有结转到本年利润的意思？
2023-02-05 10:31:00
SinTan：回复邹老师 我是在21年10月补结转呢，还是在22年8月补结转
2023-02-05 10:43:48
邹老师：回复SinTan你好，是在22年8月补结转
2023-02-05 10:57:29
SinTan：回复邹老师 对的，收入成本费用没有结转到本年利润
2023-02-05 11:11:07
邹老师：回复SinTan你好，需要补做结转处理  借：以前年度损益调整—主营业务收入 贷：以前年度损益调整—主营业务成本 利润分配—未分配利润（或借方）
2023-02-05 11:25:09
SinTan：回复邹老师 会影响2022年的报表吗
2023-02-05 11:54:35
邹老师：回复SinTan你好，不影响2022年的报表数据 
2023-02-05 12:18:17
SinTan：回复邹老师 那以前的本年利润没有结转呢，现在补结转的话有影响吗
2023-02-05 12:32:21
邹老师：回复SinTan你好，以前的本年利润没有结转，补结转分录是  借：本年利润  ，贷：利润分配—未分配利润 或相反分录
2023-02-05 12:49:05
SinTan：回复邹老师 还有个问题，我在22年8月补结转21年10月的损益，会导致损益科目有余额，这个正常的吗？
2023-02-05 13:00:41
SinTan：回复邹老师 7月的凭证没有录，7月只有两张补结转的单据
2023-02-05 13:22:54
邹老师：回复SinTan你好，结转了之后，损益科目就没有余额才是啊 
2023-02-05 13:41:09
SinTan：回复邹老师 21年10月确实是漏结转了，21年11月还有部分余额，21年12月就没有余额了，因为这个结转是系统自动出数据的不是手动结转的，这是不是说明10月的损益在11月12月系统给算进去了？
2023-02-05 14:02:14
SinTan：回复邹老师 21年底的损益科目没有余额，那我现在是不是不用补结转了
2023-02-05 14:29:15
邹老师：回复SinTan你好，根据你的描述，10月的损益在当年已经结转了啊
2023-02-05 14:42:57
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.03w
引用 @ 月白_朵朵 发表的提问：
老师好，想问一下，会计做账结转了制造费用，但是没有单独结转生产成本，连同工程成本一块结转到了主营业务成本，我现在要调账，制造费用调减了一部分到研发，这个成本怎么调合适？
同学你好 借研发支出 借制造费用负数
175楼
2023-02-05 10:15:09
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 羽翼灵动 发表的提问：
上个月有笔库存商品入库没有发票，忘记做暂估入库了，但是结转成本的时候却又按照暂估的成本结转了，这个月发票刚好到。应该怎么做账才好啊？
你好，冲销暂估，根据发票做购进，然后对之前结转成本数据差额部分做调整
176楼
2023-02-05 10:36:00
全部回复
羽翼灵动：回复邹老师 谢谢老师的指导
2023-02-05 10:48:21
邹老师：回复羽翼灵动不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-02-05 11:17:25
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ kelly 发表的提问：
21年年末忘记结转商品成本，22年结转了，导致了企业利润虚减了几十万，需要怎么调整？
你好，你22年结转，所做的分录是？
177楼
2023-02-06 07:33:50
全部回复
kelly：回复邹老师 就是正常的结转，借：主营业务成本，贷：库存商品，2月结转的
2023-02-06 08:01:47
邹老师：回复kelly你好，你需要把你做的分录删除。 正确的跨年结转成本分录是 借：以前年度损益调整—主营业务成本  ， 贷：库存商品 这样做是不会影响 2022年利润的 
2023-02-06 08:30:07
kelly：回复邹老师 现在跨月了，可以删除吗？
2023-02-06 08:49:39
邹老师：回复kelly你好，可以反过账，反结账去删除的 
2023-02-06 09:16:58
kelly：回复邹老师 好的，谢谢老师
2023-02-06 09:40:18
邹老师：回复kelly不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。 晚安
2023-02-06 09:56:57
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 艺花 发表的提问：
老师，我是做代理记账的，上个月结转生产成本结多了，生产成本余额表负数43278，这个怎么办呢？
你好，这个月这样做调整分录 借；生产成本43278，贷；库存商品43278
178楼
2023-02-06 07:48:27
全部回复
艺花：回复邹老师 那库存商品就变成负数了啊
2023-02-06 08:13:30
邹老师：回复艺花你好，你之前结转生产成本结多了，多结转的金额也 结转到了主营业务成本？ 如果是，那还需要做这个分录 借；库存商品43278，贷；主营业务成本 43278
2023-02-06 08:38:42
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ ? ? ? ? 发表的提问：
老师好，我们2019年结完账了，但是有利息单子忘记做账了怎么办。
你好 补做账 如果你不反结账去补的话
179楼
2023-02-06 08:12:51
全部回复
? ? ? ?：回复meizi老师 是1月份补做账么？
2023-02-06 08:31:38
meizi老师：回复? ? ? ?嗯 是的 你如果不反结账 只有补做1月里面 。好多利息金额没做 ？
2023-02-06 08:43:09
? ? ? ?：回复meizi老师 老师，我的企业所得税都计提完也交完了。如果现在加在12月份里面还可以么？ 加在1月份是不是汇算清缴的时候还要调整。
2023-02-06 09:02:37
? ? ? ?：回复meizi老师 一共135.78元。
2023-02-06 09:17:24
meizi老师：回复? ? ? ?你好 那你要是加在12月里面去 就要反结账去修改账务补账 还得修改申报表的。 你就在1月补做一笔利息就行了。 金额不大 不属于重大差错 你直接补
2023-02-06 09:42:51
? ? ? ?：回复meizi老师 十分感谢老师！我补在1月份里面，还涉及所得税汇算清缴么。
2023-02-06 10:00:29
meizi老师：回复? ? ? ?你好 你就当1月的利息收入来做 补进去 汇算是19年的
2023-02-06 10:11:19
? ? ? ?：回复meizi老师
2023-02-06 10:34:57
? ? ? ?：回复meizi老师 感谢！
2023-02-06 10:50:56
meizi老师：回复? ? ? ?不客气 帮到你就好
2023-02-06 11:13:32
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 健忘的吐司 发表的提问：
以前的会计忘了一笔押金入账怎么办？
你好，是支付的押金，还是收到的押金？ 现在补入帐就是了
180楼
2023-02-06 08:34:41
全部回复
健忘的吐司：回复邹老师 以前给别人的押金现在要收回啦，直接补就可以对吗？
2023-02-06 09:01:12
邹老师：回复健忘的吐司你好，是的 补做支付押金分录，借；其他应收款，贷；库存现金等科目 现在收回，借；库存现金等科目，贷；其他应收款
2023-02-06 09:11:31
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