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会计做账忘了结转成本怎么办
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 久碍他i 发表的提问：
第五题，结转采购成本怎么做会计分录
你好，甲材料负担运输费二1000*0.9*5000/8000二562.5
256楼
2023-03-01 07:59:59
全部回复
庄老师：回复久碍他i乙材料运费二900-562.5二337.5
2023-03-01 08:22:55
庄老师：回复久碍他i借原材料一甲90562.5，原材料一乙75337.5，贷材料采购一甲90562.5，乙75337.5
2023-03-01 08:46:17
庄老师：回复久碍他i清楚了吗？给个好评
2023-03-01 09:09:43
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 丹丹 发表的提问：
包装加工业，结转成本会计分录，怎么做
购进 借 原材料 贷 存款等待 生产 借 生产成本 贷 原材料 应付职工薪酬 等待 完工 借 库存商品 贷 生产成本 销售 借 主营业务成本 贷库存商品
257楼
2023-03-02 06:43:46
全部回复
丹丹：回复陈诗晗老师 好的，谢谢
2023-03-02 07:26:34
陈诗晗老师：回复丹丹不客气，祝你工作愉快。
2023-03-02 07:51:02
羊老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 0.25w
引用 @ 相信越努力越幸运 发表的提问：
老师：您好！请问2020年的账，忘了把本年利润结转至未分配利润，已经结账，报税和报送财税报表，现在该怎么办？
同学，你好 可以在今天把去年的本年利润结转掉
258楼
2023-03-02 07:10:45
全部回复
相信越努力越幸运：回复羊老师 羊老师，可以在2021年1月份的账务处理中把2020年的本年利润转至未分配利润？
2023-03-02 07:39:14
羊老师：回复相信越努力越幸运你好，可以在1月份结转的
2023-03-02 07:54:04
相信越努力越幸运：回复羊老师 好的，谢谢羊老师的解答！
2023-03-02 08:10:51
羊老师：回复相信越努力越幸运不客气，满意给个五星好评，谢谢！
2023-03-02 08:38:26
克江老师
职称：,中级会计师,注册会计师,税务师
4.96
解题: 0.33w
引用 @ 艳儿 发表的提问：
查账征收，每次都是先开票出来，可是成本都没得，暂估成本也不好暂估，怎么办，暂估成本结转了成本，以后怎么冲结转的成本
你好，暂估成本也要有依据的，老板肯定知道购买的成本，这个应该不是问题。或者知道毛利。收人减去毛利就是成本。暂估与实际情况有差异，也是正常。暂估成本结转了成本，如果票与暂估不一致，就简单处理，要么进成本或者冲销成本。
259楼
2023-03-02 07:35:31
全部回复
艳儿：回复克江老师 没懂，分录是怎样冲结转主营成本
2023-03-02 07:50:09
克江老师：回复艳儿你好，比如本月发生销售收入100，按照公司平均毛利这种业务是20 ，就暂估80成本。同时结转到主营业务成本。但是后来收到发票是90。多出10月就直接计入主营业务成本。反之，就冲减主营业务成本
2023-03-02 08:10:42
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 静若繁花 发表的提问：
请问21年的汇算清缴结束后发现20年有一个月的材料成本已经入库但是忘记结转成本了。导致账上还存在 为结转的成本金额比较大，现在怎么弄呢
你好 账上 借 利润分配-未分配利润 贷 原材料 税务上去修改汇算清缴申报表
260楼
2023-03-02 07:56:59
全部回复
静若繁花：回复轶尘老师 涉及要退企业所得税，会不会被要求查账后退回？
2023-03-02 08:18:46
轶尘老师：回复静若繁花只能说有这个可能 
2023-03-02 08:38:45
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 小美美眉＊～＊ 发表的提问：
无进项的发票，，会计上怎么做账？从入库到出库结转成本
你好 实际收到货就正常入库出库 没有发票不能税前扣除
261楼
2023-03-05 09:27:45
全部回复
小美美眉＊～＊：回复玲老师 那我就是正常做账，，正常结转成本么，，最后汇算清缴在调增么
2023-03-05 09:46:35
玲老师：回复小美美眉＊～＊是的，可以这样理解，
2023-03-05 09:58:25
小美美眉＊～＊：回复玲老师 我用现金进的货，，我当时没入库，，可不可以直接不结转成本了
2023-03-05 10:23:38
玲老师：回复小美美眉＊～＊你好 不转成本都是收入了 自己考虑
2023-03-05 10:38:51
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ ellenwzz 发表的提问：
生产成本里的社保费软件不会自动结转 ，要手动结转吗？结转会计分录怎么做
您好 生产成本里的社保费软件不会自动结转 ，要手动结转 借：库存商品 贷：生产成本-社保费
262楼
2023-03-05 09:34:00
全部回复
徐璐老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.36w
引用 @ 陆 发表的提问：
刚接手商业会计，服装类的。怎么做成本结转，用友结账手册，要是做错了凭证，反审核，再审核？预收预付 应收应付怎么挂账？
商业会计的成本核算相对比较简单，不用核算生产成本，只需要核算采购成本，人工成本即可，结转成本就是根据你的销售情况，结转相应的销售出去的服装成本及相关的人工成本，借主营业务成本 贷库存商品，如果做错了，就反记账，反审核，重新修改即可，预收预付和应收应付是根据你的业务情况来挂账的，这要看你的业务是什么性质。
263楼
2023-03-05 09:51:00
全部回复
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ wyj 发表的提问：
老师，我10月和11月忘了结转成本了，我能到12月末的时候一次性结转么
你好！可以一次性结转的。
264楼
2023-03-06 06:41:35
全部回复
逸仙老师
职称：中级会计师,税务师
4.94
解题: 0.48w
引用 @ 心心相印 发表的提问：
做外账结转销售成本。电算化自动结转，那就是零库存会不会太假了。结转销售成本：主营业务成本 贷:库存商品
实际是零库存就不假，实际不是就假
265楼
2023-03-06 07:11:31
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 叶林 发表的提问：
我去年的年度本年利润忘记结转了，怎么办？还能补吗？怎么操作？分录怎么写？
你好，可以补，借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润
266楼
2023-03-06 07:37:22
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
结转入库材料计划成本的会计分录怎么做？
借；原材料 贷；材料采购 材料成本差异（可能在借方）
267楼
2023-03-06 07:50:59
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 小宋 发表的提问：
之前的会计从去年10月开始结转入库成本的时候，就把工具劳保五金等材料忘记结转了，到1月已经累计145万了，
是销售出去，没有结转成本吗？
268楼
2023-03-07 06:46:31
全部回复
小宋：回复张艳老师 不是的，老师，是入库时候漏结转了，应计入产成品成本 的工具，劳保，五金配件的成本
2023-03-07 07:05:42
张艳老师：回复小宋您的意思，是入库了，没有编制入库分录，对吗？您可以补登记的。
2023-03-07 07:24:10
小宋：回复张艳老师 入库分录做了，原材料制造费用，燃力动力都结转了，就差工具劳保五金配件在生产成本里挂着呢，现在产品都卖出去了，账面上挂这么大数额如何处理
2023-03-07 07:39:51
张艳老师：回复小宋借：以前年度损益调整 贷：低值易耗品 借：利润分配--未分配利润 贷：以前年度损益调整
2023-03-07 08:07:14
小宋：回复张艳老师 好的老师，谢谢您
2023-03-07 08:32:44
张艳老师：回复小宋不客气的，祝您学习愉快，工作顺利，如果您对我的解答满意，请给老师一个五星评价，非常感谢！
2023-03-07 08:49:07
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 秦834880878 发表的提问：
出纳，在银行存款日记账中有一笔利息忘了登记，并已结账，也已经结转下年了，现在应该怎么办？
你在今年补登记一下就可以了
269楼
2023-03-07 06:56:29
全部回复
秦834880878：回复小惑老师 好的，那登记的时候需要备注什么吗
2023-03-07 07:14:56
小惑老师：回复秦834880878补登记上年xx月利息
2023-03-07 07:36:22
阳老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.51w
引用 @ 淡蓝色氧气 发表的提问：
刚接触会计，月底怎么结转成本？
你好，你们是手工做账还是软件做账？
270楼
2023-03-07 07:18:07
全部回复
淡蓝色氧气：回复阳老师 金蝶软件老师
2023-03-07 07:36:15
阳老师：回复淡蓝色氧气你好，你是说结转成本的分录还是？
2023-03-07 07:47:52
淡蓝色氧气：回复阳老师 老师我都没什么头绪！不知道结转成本该干什么！根据什么出来金额，能不能先给我说说分录再说说具体根据什么出来？
2023-03-07 08:02:31
阳老师：回复淡蓝色氧气你好，你们是什么行业？
2023-03-07 08:31:11
淡蓝色氧气：回复阳老师 生产企业
2023-03-07 08:51:50
阳老师：回复淡蓝色氧气你好，你购进货物时借：原材料 应交税费--应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 领用时：借生产成本 贷：原材料 还有生产车间的工资电费等：借：生产成本等 贷：应付职工薪酬--工资等 入库：借：库存商品 贷：生产成本等 销售时结转成本：借：主营业务成本 贷：库存商品
2023-03-07 09:21:06
淡蓝色氧气：回复阳老师 老师领用的材料的时候根据出库单？出库单的金额是根据当时进材料的不含税金额吗？
2023-03-07 09:43:30
阳老师：回复淡蓝色氧气你好，领用材料根据领用单，出库单的金额是不含税金额
2023-03-07 10:05:50
淡蓝色氧气：回复阳老师 还有老师我们账上都没弄数量金额式我可以自己弄个表格？税务允许吗？
2023-03-07 10:28:10
阳老师：回复淡蓝色氧气你好，可以自己建一个表格
2023-03-07 10:58:07
淡蓝色氧气：回复阳老师 老师入库的生产成本金额根据什么出来？
2023-03-07 11:14:09
阳老师：回复淡蓝色氧气你好，是根据你的材料，水电费，工资等科目结转入的
2023-03-07 11:27:20
淡蓝色氧气：回复阳老师 那结转时的主营业务成本呢？
2023-03-07 11:54:37
阳老师：回复淡蓝色氧气你好，是你销售商品出去结转的成本
2023-03-07 12:11:06
淡蓝色氧气：回复阳老师 就是比如说我销售了a产品然后生产a产品用了bcd三种材料其他人工，把这个材料其他人工就是销售商品的成本吗？
2023-03-07 12:29:09
阳老师：回复淡蓝色氧气你好，对就是这个意思
2023-03-07 12:48:17
淡蓝色氧气：回复阳老师 非常感谢老师
2023-03-07 13:10:31
阳老师：回复淡蓝色氧气不谢，有什么不懂的问题随时欢迎提问，麻烦你给我点评一下，谢谢
2023-03-07 13:24:03
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