零三二八：回复QQ老师 销售了

零三二八：回复QQ老师 这样的要怎么处理呢

QQ老师：回复零三二八你好！通过以前年度损益调整科目调整就可以

圣哈塔尼奥：回复朴老师 还有别的办法吗老师。

朴老师：回复圣哈塔尼奥你找技术人员给你恢复一下看看

장 신 영：回复吴月柳 就是确认收入后 结转成本对吗

吴月柳：回复장 신 영是的，收入与成本是对应的

希望：回复maize老师 可以在本月做个凭证补上吗

maize老师：回复希望可以的，你这个没跨年可以直接补上

平过：回复黄老师-阿顶 这个不影响12月的财务报表吧

黄老师-阿顶：回复平过这个不影响12月份的报表

月筡苏：回复maize老师 比如19年未结转，2020年底再结转也可以吗

maize老师：回复月筡苏这个可以，不会影响你利润

奔奔：回复meizi老师 贷方 怎么补？根据上一年度的利润数额补

meizi老师：回复奔奔借本年利润 贷利润分配-未分配利润 补做一笔

奔奔：回复meizi老师 是按照上一年度的利润数额做分录吧

奔奔：回复meizi老师 是按照上一年度的利润数额做分录吧

奔奔：回复meizi老师 是按照上一年度的利润数额做分录吧

meizi老师：回复奔奔嗯 是的 按上年的分录 做即可

阡陌红尘。：回复邹老师 在哪笔分录后边做结转利润的分录? 17年亏损的话是 借:利润分配——未分配利润 贷:本年利润 嘛

邹老师：回复阡陌红尘。你好，没有规定在哪个地方做，发现漏记的时候就可以做这笔分录的，你可以在一个月最后一笔做 亏损是这样做分录

阡陌红尘。：回复邹老师 利润分配-未分配利润的 是年初余额嘛?结转损益的分录是不是得删除,重新结转?

邹老师：回复阡陌红尘。你好，是本年利润的余额 损益结转的分录不需要删除的

阡陌红尘。：回复邹老师 直接把之前的反结账后,加上最后一笔结转利润的分录,有没有什么问题?那之前的报表都报的 是没结转利润的怎么办

邹老师：回复阡陌红尘。你好，是的，没有问题的 报表数据并不受这个分录影响 的 因为都是未分配利润内部明细的变动

阡陌红尘。：回复邹老师 如果不结转的话报季度财务报表不就不附了嘛?还有2018年一季度不想交企业所得税,目前得交,可是没有费用,怎么办?开点广告费的 普通发票可以嘛?专票已经开不出来了

邹老师：回复阡陌红尘。你好 借；本年利润 贷；利润分配——未分配利润 或相反分录 这个数据都是填写在期末未分配利润，不影响其他数据的，所以是会相符的 你可以多做些人工工资来抵扣企业所得税

阡陌红尘。：回复邹老师 我们员工工资都是从对公账户走的,这样多做些临时的工资就得用现金支付,这样做好嘛?广告公司说可以给我们开票,开这个费用好嘛?就是不能抵税

邹老师：回复阡陌红尘。你好，为了降低企业所得税，只能是想办法的 广告费也不能明显偏多的

阡陌红尘。：回复邹老师 2017年亏损,未交企业所得税,2018年第一.二.三季度作亏损,最后一季度作盈利,这样可以吧,为什么最后一季度作亏损税务会查账,退税很麻烦吧

邹老师：回复阡陌红尘。你好，这个没有绝对的可以或不可以 长期亏损是容易引起税局怀疑的

阡陌红尘。：回复邹老师 一季度盈利的话,交所得税,最后一季度亏损的话,税务查账退税比较麻烦吧,要是这样我就最后一季度盈利吧

邹老师：回复阡陌红尘。你好，不一定最后一个季度就得盈利的，你如果在汇算清缴的时候调整之后的应纳税所得额*税率大于你4个 季度预交的税款，仍然是需要补交企业所得税 的，如果是小于，就需要退税了

阡陌红尘。：回复邹老师 福利费的分录这样做正确嘛?

邹老师：回复阡陌红尘。你好，是的，先计提，然后支付的

阡陌红尘。：回复邹老师 管理费用设置的二级科目是福利费对嘛?

邹老师：回复阡陌红尘。你好，是的，管理费用的明细就是福利费的

阡陌红尘。：回复邹老师 福利费有什么规定了?

邹老师：回复阡陌红尘。你好，你是指汇算清缴扣除的规定还是？

阡陌红尘。：回复邹老师 都有什么规定?

邹老师：回复阡陌红尘。你好，汇算清缴福利费按工资薪金14%以内扣除，超过需要做纳税调整增加应纳税所得额处理

阡陌红尘。：回复邹老师 按哪个月的工资薪金的比例计算?每个月的金额都不一样

邹老师：回复阡陌红尘。你好，是一年的工资薪金总额

阡陌红尘。：回复邹老师 之前就养老保险从对公账户走,计提工资的分录如下图,以后要把医疗,工伤,生育,失业保险做到账上,具体怎么合起来做分录?

邹老师：回复阡陌红尘。你好，你的意思是在管理费用下面根据保险设置明细？

阡陌红尘。：回复邹老师 不知道怎么做?都是是管理费用下核算的嘛?

邹老师：回复阡陌红尘。借；管理费用——各保险险种 贷；应付职工薪酬——各保险险种 你好，你计提可以这样做分录

阡陌红尘。：回复邹老师 这样做正确嘛? 借: 管理费用--工资 贷: 应付职工薪酬--工资 应付职工薪酬-养老 应付职工薪酬-医疗 应付职工薪酬-工伤 应付职工薪酬-生育 应付职工薪酬-失业

邹老师：回复阡陌红尘。你好，你借方的管理费用明细需要与应付职工薪酬明细对应的

阡陌红尘。：回复邹老师 管理费用--工资 这个明细呢

邹老师：回复阡陌红尘。你好，工资就是单独的工资，还需要根据社保设置明细，比如养老，医疗，失业这些明细

阡陌红尘。：回复邹老师 你的意思是计提工资是一个分录,计提保险是另外一个分录,不在一起?那我之前就把工资和养老保险计提在一起了?

邹老师：回复阡陌红尘。你好，可以一起，只是需要分别设置明细核算

阡陌红尘。：回复邹老师 计提工资: 借:管理费用--职工工资 贷:应付职工薪酬-职工工资 计提社保: 借:管理费用--养老保险 --医疗保险 --工伤保险 --生育保险 --失业保险 贷:应付职工薪酬--养老 --医疗 --工伤 --生育 --失业

邹老师：回复阡陌红尘。你好，是的，是这样做分录的

阡陌红尘。：回复邹老师 这样做对嘛?

邹老师：回复阡陌红尘。你好，是对的

了了：回复邹老师 结转销售货物成本

邹老师：回复了了你好，结转销售货物成本这样做分录 借；主营业务成本，贷；库存商品

了了：回复邹老师 好的 老师 原材料结转到哪里呢

邹老师：回复了了你好，你所指的原材料结转是指？ 是生产领用原材料的意思吗？

了了：回复邹老师 是的老师

邹老师：回复了了你好，借；生产成本，贷；原材料

了了：回复邹老师 感谢

邹老师：回复了了不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

摩登：回复江老师 反结账怎么操作？ 老师

江老师：回复摩登一、反年结后，再做分录是： 借：本年利润 贷：利润分配——未分配利润 或者 是： 利润分配——未分配利润 贷：本年利润 再进行年结。

摩登：回复江老师 那怎么进行反年结？ 老师

江老师：回复摩登用CTRL%2BF12键， 同时按下，就是反年结操作

摩登：回复江老师 谢谢老师， 还是在年结账套里 能行吗？

江老师：回复摩登你先备份一下，再进行反年结的操作

江老师：回复摩登首选备份一下，再进行反年结的操作处理。