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预提职工存量怎么做会计凭证
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 轻装生活 发表的提问：
计提工会经费，需要什么原始凭证？
计提不需要单子，你后面实际缴纳根据银行回单入账
271楼
2023-03-07 06:37:50
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轻装生活：回复maize老师 计提只有凭证就可以是吧？计提所得税和增值税，附加税也是一样的吧？
2023-03-07 06:50:09
maize老师：回复轻装生活是的，是的，是的，是的，
2023-03-07 07:13:34
立峰老师
职称：注册会计师,税务师
4.95
解题: 0.99w
引用 @ 学堂用户jk2v2i 发表的提问：
怎么填写了应税凭证名称后 点保存后还是提示应税凭证不能会空
同学你好 你截图看下吧？
272楼
2023-03-07 07:06:05
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 冷艳的钢笔 发表的提问：
企业稳岗补贴用于职工生活怎么做凭证？
你好 企业稳岗补贴 借：银行存款 贷：其他收益 用于职工生活 借：管理费用等科目 ， 贷：应付职工薪酬—福利费 借：应付职工薪酬—福利费 ， 贷：银行存款等科目
273楼
2023-03-07 07:18:06
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 内心向暖 发表的提问：
老师您好：计提工会经费是：借管理费用 贷应付职工薪酬 缴纳公会经费是：借应付职工薪酬 贷银行存款 收到工会经费的会计分录怎么做啊？
返还工会借银行 贷其他应付款，要是没有工会借管理费用 负数 贷应付职工薪酬 工会，负数，借银行 贷应付职工薪酬
274楼
2023-03-07 07:47:59
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内心向暖：回复maize老师 老师：就像这些拓展训练器材该放低值易耗品呢还是固定资产呢？
2023-03-07 08:09:22
内心向暖：回复maize老师 老师：就像这些拓展训练器材该放低值易耗品呢还是固定资产呢？
2023-03-07 08:39:16
maize老师：回复内心向暖目前实务中单价不超过5000 这个不做固定资产 可以做低值易耗品
2023-03-07 08:57:35
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 紫伊藤 发表的提问：
老师，职工福利费在6月份少计提了2万，在9月份更正过凭证，还是少计提2万，凭证没有改对，10月份怎么操作比较好呢
你好，补计提2万福利费就是了 借；管理费用等科目 2万， 贷；应付职工薪酬-福利费2万
275楼
2023-03-08 07:05:21
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ ��那又怎样 发表的提问：
计提工资是单位承担的那部分社保，应付职工薪酬-社会保险费，后面附什么原始凭证，或者怎么样体现
你好 是的 公司承担部分需要计提的 附工资表和具体计提单位承担的明细
276楼
2023-03-08 07:18:57
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��那又怎样：回复meizi老师 就是不知道附的明细要怎么写
2023-03-08 07:42:28
meizi老师：回复��那又怎样你好 比如具体部门 员工 单位承担的社保金额 列清楚即可 自己做一个表就行
2023-03-08 08:07:33
��那又怎样：回复meizi老师 这样的，都做在管理费用里的
2023-03-08 08:32:30
meizi老师：回复��那又怎样你好 是的 公司承担的社保 和工资都应该走应付职工薪酬过度来做分录
2023-03-08 08:57:22
��那又怎样：回复meizi老师 老师，你好像没懂我的意思，我是想问单位社会保险费怎么体现，附什么凭证？工资表里不是只体现个人缴纳的那部分吗，所以单位承担的那部分呢
2023-03-08 09:24:38
meizi老师：回复��那又怎样你好 后面附自己单位承担的计提明细表 自己做一个明细表附后面
2023-03-08 09:53:12
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 果果 发表的提问：
收入存银行后 做凭证 银行存款要指定现金流量 这个怎么填
您好！你是存现金吗？
277楼
2023-03-08 07:28:56
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果果：回复宋生老师 是的 存的现金
2023-03-08 07:52:32
宋生老师：回复果果您好！收到的其他与经营活动有关的现金。
2023-03-08 08:08:36
venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ 坚强的饼干 发表的提问：
事业单位工资发放失败，借银行存款，贷应付职工薪酬，预算凭证借货币资金，贷是什么
预算会计是资金结存贷方也是应付职工薪酬
278楼
2023-03-08 07:40:44
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坚强的饼干：回复venus老师 预算贷方是支出类科目，没有负债类
2023-03-08 08:04:58
坚强的饼干：回复venus老师 如果是支出类，我贷方记支出，意思是支出减少？
2023-03-08 08:34:04
venus老师：回复坚强的饼干同学记入事业支出科目
2023-03-08 08:58:28
坚强的饼干：回复venus老师 我是收到钱，我记支出？
2023-03-08 09:16:41
venus老师：回复坚强的饼干发放失败退回就不用做分录，做一个正确的发放分录就可以
2023-03-08 09:43:03
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
保存凭证时跳出现金流量录入修改框要怎么做呢？
你好，同学，你可以直接点击关闭，
279楼
2023-03-08 07:47:59
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陈诗晗老师：回复微信用户你用了出纳系统没有，如果没有，直接关闭
2023-03-08 07:59:18
微信用户：回复陈诗晗老师 没有吧，但我点了关闭再点保存还是会跳出来，我只负责填凭证，我可以点确定或取消吗？
2023-03-08 08:13:19
陈诗晗老师：回复微信用户你可以不管他，直接确定就行了。
2023-03-08 08:42:47
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.21w
引用 @ 可爱的泥猴桃 发表的提问：
我公司之前用收据开的预收款，现在需要开发票，但没做竣工验收，用该怎么做会计凭证？
你好，你们完工了吗 你是按什么确认收入的
280楼
2023-03-09 07:18:42
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ ^V^ 发表的提问：
应付职工薪酬的计提凭证是什么样的？计提和发放时凭证各是什么样的。包含社保公积金、奖金的计提。请老师帮忙写下谢谢
 你好同学： 1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种成本费用科目一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资               一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担)          一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担)               一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款
281楼
2023-03-09 07:36:36
全部回复
^V^：回复玲老师 应付职工薪酬计提和发放时借贷方可能存在不一样，一般会是什么原因导致不一样？
2023-03-09 08:01:26
玲老师：回复^V^看明细账找原因是计提多了还是少了？
2023-03-09 08:15:49
玲老师：回复^V^没有全部发。也会有差异。
2023-03-09 08:39:21
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
工资是用银行存款付的，但是银行的凭证还没有拿来，这时会计分录怎么做？
你好！可以在银行存款科目下核算，银行的凭证还有拿来贴在后边就可以
282楼
2023-03-09 07:44:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 你的笑，我很喜欢 发表的提问：
公司员工以工资抵货款，怎么做会计凭证呢
你好 借；应付职工薪酬 贷；主营业务收入 应交税费
283楼
2023-03-10 09:12:02
全部回复
你的笑，我很喜欢：回复邹老师 那请问 货现在相当于已经卖出去了（卖给公司员工） 有应收账款 贷方会减少应收账款 那借方呢
2023-03-10 09:35:08
你的笑，我很喜欢：回复邹老师 他以自己的工资抵扣
2023-03-10 09:58:39
邹老师：回复你的笑，我很喜欢你好，如果你之前已经做了收入分录，那么现在是做这个分录 借；应付职工薪酬 贷；应收账款
2023-03-10 10:20:59
你的笑，我很喜欢：回复邹老师 好的 谢谢
2023-03-10 10:34:13
邹老师：回复你的笑，我很喜欢不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-03-10 10:50:15
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 小西瓜959 发表的提问：
查账发现17年有一笔应付职工薪酬多计提了1000元，现在要冲销的话如何做记账凭证
你好，冲销多计提的工资 借；应付职工薪酬，贷；以前年度损益调整等科目
284楼
2023-03-10 09:20:23
全部回复
小西瓜959：回复邹老师 那是不是做完之后还要转到未分配利润里？这个怎么做记账凭证
2023-03-10 09:39:45
邹老师：回复小西瓜959你好，是的 借；以前年度损益调整，贷；利润分配——未分配利润
2023-03-10 10:08:21
小西瓜959：回复邹老师 冲销要用红字更正吗
2023-03-10 10:36:17
邹老师：回复小西瓜959你好，冲销多计提的工资 借；应付职工薪酬，贷；以前年度损益调整等科目 这个分录借贷方金额都是蓝字 当然，也可以做之前计提工资相同分录，金额红字，这样也可以冲销之前多计提的工资
2023-03-10 10:48:52
小西瓜959：回复邹老师 那转为未分配利润的时候，也是新做一张记账凭证，然后是蓝字： 借；以前年度损益调整，贷；利润分配——未分配利润 吗
2023-03-10 10:58:53
邹老师：回复小西瓜959你好，是的，是这样的
2023-03-10 11:14:45
小西瓜959：回复邹老师 好的谢谢
2023-03-10 11:25:01
小西瓜959：回复邹老师 如果我要查以前的其他应付款是否有问题的话，怎么查，领导说以今年4月底的其他应付款余额为基础开始查
2023-03-10 11:50:25
邹老师：回复小西瓜959你好，需要查其他应付款明细账，与对方核对，看金额是否有错误
2023-03-10 12:06:00
小西瓜959：回复邹老师 好的，还想问下刚才说的转利润分配那个分录我摘要要写什么比较好
2023-03-10 12:27:14
邹老师：回复小西瓜959你好，转利润分配那个分录的摘要，可以就是结转损益
2023-03-10 12:47:42
小西瓜959：回复邹老师 好的好的，感谢
2023-03-10 13:04:40
邹老师：回复小西瓜959不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-03-10 13:16:54
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 涓涓 发表的提问：
财务会计中的工资支出里有代扣款计入其他应付款科目，其余的款项从银行存款中支出，但预算会计凭证怎样做分录才能平账？
预算会计是收付实现制，他是根据实际支付的款项金额 借：事业支出 贷：资金结存
285楼
2023-03-10 09:28:47
全部回复
涓涓：回复陈诗晗老师 借：100000 贷：100000 对吗？不然按实际银行存款支付额做分录，两个凭证不平
2023-03-10 10:21:32
陈诗晗老师：回复涓涓什么不平。 预算会计本就是收付实现制，你实际支付95000 那么就是按这个计处预算会计事业支出
2023-03-10 10:48:43
涓涓：回复陈诗晗老师 其他应付款实际发生支付时，预算会计还做凭证吗？应该怎样做会计分录？谢谢
2023-03-10 11:15:37
陈诗晗老师：回复涓涓是的，实际发生时 借：事业支出 贷：资金结存
2023-03-10 11:39:47
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