安安嘛嘛：回复文老师 那是不是要在应交税费中再设置个二级科目应交印花税呢？然后计提印花税的分录是：借：管理费用-印花税 贷：应交税费-应交印花税？？

乐乐：回复meizi老师 内帐没单独计提增值税，我都是在次月交时，直接在税金及附加下设了个增值税的科目，借：税金及附加—增值税 贷银行存款，但说我这样不对，

meizi老师：回复乐乐你好 税金及附加 不包括增值税的。 你就直接做缴纳分录 借管理费用-增值税贷银行存款即可

咖啡糖：回复紫藤老师 计提城建税，教育附加的分录怎么

紫藤老师：回复咖啡糖借 ：税金及附加-城建税 税金及附加-教育费附加 税金及附加-地方教育费附加 贷：应交税费--城建税 应交税费--教育费附加 应交税费--地方教育附加 缴纳时： 借：应交税费--城建税 应交税费--教育费附加 应交税费--地方教育附加 贷：银行存款

咖啡糖：回复紫藤老师 如果这个季度的增值税不含税销售收入，没超过30万元，请问我这个月不用交增值税，但每月又计提应交增值税，那我怎样走平这笔计提，这样下凭证可以吗？ 借 应交税费一应交增值税 贷 应交税费一减免税

紫藤老师：回复咖啡糖你好，分录是可以的

咖啡糖：回复紫藤老师 请问所有的减免税都往应交税费一减免税里摆吗？

紫藤老师：回复咖啡糖所有的减免税都往应交税费一减免税里放

咖啡糖：回复紫藤老师 应交税费一减免税款一直都是贷方余额吗？余额要结转不？

紫藤老师：回复咖啡糖应交税费一减免税款一直都是贷方余额

馒头：回复玲老师 会计分录怎么做

玲老师：回复馒头一、预缴时的分录 借：应交税金--应交增值税 贷：银行存款 二、确认收入时 借：银行存款/应收账款 贷：主营业务收入 应交税金---应交增值税

天天向上：回复邹老师 一直挂在那么

邹老师：回复天天向上你好，需要补结转增值税，补计提附加税

22中级4班 梁芳娟：回复meizi老师 老师结转怎么做分录

22中级4班 梁芳娟：回复meizi老师 可以语音说一下 增值税结转具体会计分录吗

meizi老师：回复22中级4班 梁芳娟 你好 ；  语音不了的 ； 这个是电脑登录的哈 ； 我给你大概写分录 ： 比如 借销项税20万 ； 进项税13万 。 应交 7万 ； 那么你做账结转：借   销项税 20万  ；   贷 进项税13万  ；  应交税费-应交增值税-转出未交增值税 7万 ； 结转：借   应交税费-应交增值税-转出未交增值税 7万 ； 贷应交税费-未交增值税7万 。  次月缴纳 ；借  应交税费-未交增值税7万 。贷银行存款 7万。 就平衡了  

22中级4班 梁芳娟：回复meizi老师 好的 谢谢老师

meizi老师：回复22中级4班 梁芳娟没事的；希望能帮到你     ；满意请给予评价 

圆宝：回复bamboo老师 明白了 谢谢老师

bamboo老师：回复圆宝不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

消失在空气：回复轶尘老师 借:应交税费—未交增值税 贷:应交税费-预缴增值税？

消失在空气：回复轶尘老师 商铺租金如何合理避税？

轶尘老师：回复消失在空气是的 分录正确 借:应交税费—未交增值税 贷:应交税费-预缴增值税