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已认证进项税额转出会计分录
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宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 默默的火车 发表的提问：
你好老师 发现已勾选认证的发票不符合进项税抵扣，进项税额转出，会计分录怎样写
您好， 借：管理费用等 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出）
31楼
2022-12-07 12:29:59
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ Miranda 发表的提问：
增值税进项发票已经认证，本月冲红并开具正确的专票，问进项税额转出时会计分录，
借应付账款，贷应交税费一应交增值税(进项税额转出)库存商品
32楼
2022-12-08 15:11:46
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Miranda：回复庄老师 应付账款与库存商品是负数吗
2022-12-08 15:45:08
Miranda：回复庄老师 借：-库存商品 贷：进项税额转出 -应付账款 是这样吗
2022-12-08 15:58:03
庄老师：回复Miranda你好，可以这样写，冲销
2022-12-08 16:09:56
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 爱吃蘑菇的小菇凉 发表的提问：
已经认证的进项发票，税务局被查后让进项税额转出，补交税款后的会计分录怎么做呢
借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
33楼
2022-12-08 15:20:14
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赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
已认证的进项税额怎么做会计分录
借:应交税费-应交增值税-进项税
34楼
2022-12-08 15:32:15
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 闫倩老师 发表的提问：
老师好，认证发票进项税额转出会计分录怎么做？
你好 借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
35楼
2022-12-08 15:59:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 中国 Bearings 发表的提问：
2017年有一张已认证抵扣的进项发票，税务局要求今年做进项税额转出，会计分录怎么做
你好 借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
36楼
2022-12-09 11:26:34
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 中国 Bearings 发表的提问：
2017年有一张已认证抵扣的进项发票，税务局要求今年做进项税额转出，会计分录怎么做
你好 借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
37楼
2022-12-09 11:37:23
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ hyqq007 发表的提问：
进项税额已认证，现在部分税额要转出 怎么做分录啊 ？
你好 借 原材料等 （看发票的内容） 贷 应交税费-应交增值税（进项税额转出）
38楼
2022-12-09 11:59:59
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 莫羽馨 发表的提问：
请问已经认证的进项税额怎么做转出分录
您好 请问进项入账的时候分录怎么写的
39楼
2022-12-11 11:55:59
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莫羽馨：回复bamboo老师 借：制造费用—运费
2022-12-11 12:25:10
bamboo老师：回复莫羽馨借：制造费用—运费 借：应交税费-应交增值税-进项税额转出
2022-12-11 12:54:35
莫羽馨：回复bamboo老师 那如果是单纯的转税额呢
2022-12-11 13:18:26
莫羽馨：回复bamboo老师 我们那个会计说跟制造费用没关系  就单纯的把税额转出来  
2022-12-11 13:29:20
bamboo老师：回复莫羽馨这个就是单纯的转税额啊 不该抵扣的话 增加制造费用金额  什么原因要做进项税额转出
2022-12-11 13:40:21
莫羽馨：回复bamboo老师 第一个是对方作废了   第二个是期末留底的到下个月无缘无故少了一部分金额
2022-12-11 14:09:21
bamboo老师：回复莫羽馨对方作废了发票 那您正笔分录都要红冲啊 期末留底的到下个月无缘无故少了一部分金额？这个是不可能的啊
2022-12-11 14:31:26
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ soraya 发表的提问：
发票已经认证，进项税额转出怎么做会计凭证
你的不含税做啥科目，现在就做借xx 贷进项税额转出
40楼
2022-12-11 12:01:58
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soraya：回复maize老师 就是我之前我已经抵扣过了，现在说税局说不可以做抵扣，要做进项税额转出
2022-12-11 12:22:02
maize老师：回复soraya借xx 贷进项税额转出 做这个就可以xx这个是不含税那个做啥，这个就做啥
2022-12-11 12:38:24
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 可爱的小蘑菇 发表的提问：
已认证的发票，发票失控，进项税额转出分录
您好 请问您认证时候分录怎么写的
41楼
2022-12-11 12:08:47
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 梦 发表的提问：
已经认证的进项税额转出的分录该怎么写呢
您好，借：库存商品，或者原材料等科目，贷；应交税费-应交增值税-进项转出。
42楼
2022-12-11 12:35:59
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
当月已认证，未抵扣的进项，做进项税额转出会计处理
当月已认证未抵扣，就不用做进项税转出，如果当月认证当月抵扣同时当月做进项税转出
43楼
2022-12-12 10:16:55
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 昏睡的芒果 发表的提问：
老师你好，出口企业已开出出口发票申报退税不通过，已认证的进项税要作进项税额转出处理，请问会计分录怎样做？
您好，借，主营业务成本，贷，应交税费-应交增值-进项税额转出。
44楼
2022-12-12 10:46:09
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 吖喔 发表的提问：
进项税额已认证，税务专管员，要求一部分进项税额做转出，怎么做分录
借；管理费用等科目 贷；应交税费（进项税额转出 ）
45楼
2022-12-12 10:55:21
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吖喔：回复邹老师 这个转出额在增值税申报表二的进项税额转出额中还得填写是吧？还有上月买了税控盘，做了减值，这个应在增值税表四中填写递减税额是吧？
2022-12-12 11:23:54
邹老师：回复吖喔你好，是的 需要在附表四防伪税控系统及维护费减免填写的
2022-12-12 11:42:23
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