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销项负数发票怎么做会计分录
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 自由自在 发表的提问：
老师，我这有一张销项发票，但做分录时主营业务收入是负数怎么回事
你的分录怎么写的呢？红字发票吗？
166楼
2023-02-01 08:59:59
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自由自在：回复吴月柳 不是红字发票，主营业务收入……-4500,应交税费…应交增值税(销项税，)……-585,应收账款-5085
2023-02-01 09:31:43
吴月柳：回复自由自在你这笔是正常交易的分录，不是这么写，直接用正确的做，借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费~销项税额
2023-02-01 09:56:09
自由自在：回复吴月柳 那它有可能是报表里面未开具发票的金额吗
2023-02-01 10:06:28
吴月柳：回复自由自在不是，这个分录这么做就是错的。不规范
2023-02-01 10:36:01
玲子
职称：中级会计师,初级会计师
4.94
解题: 0.25w
引用 @ 【天☞888☜天】 发表的提问：
老师，开销项负数发票，也得做结转成本分录吗？
你好，退货部分的成本可以不结转
167楼
2023-02-02 08:13:36
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【天☞888☜天】：回复玲子 我们是一般纳税人6月给小规模纳税人开的专票，这个月专票红冲，给开普通增值税发票，上个月交了企业所得税，这个月怎么做分录？
2023-02-02 08:43:33
玲子：回复【天☞888☜天】你好，你可以不做账务处理，因为又开了发票了
2023-02-02 09:03:37
【天☞888☜天】：回复玲子 红冲发票不得做分录吗
2023-02-02 09:20:36
玲子：回复【天☞888☜天】你好，不是，因为你开了红字发票也开了蓝字发票，即使做账务处理，也是冲回去了，你也可以先根据红字票做销售负数账务处理，再根据蓝字票做正常销售处理
2023-02-02 09:43:19
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 春林 发表的提问：
给一家图文公司代账，个体，这月拿来12月发票销项负数发票，这个月咋么做帐收入-33980.58，税-1019.42
您好，12月份的销项负数，您12月没有做账吗？如果是那解决方法如下，一，可以做在1月份，作为1月份的销售退回处理，二，可以在1月份记入以前年度损益调整科目中。简化起见，建议按前者处理吧。
168楼
2023-02-02 08:24:47
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.82w
引用 @ wx 发表的提问：
老师，请问收到”折扣折让“销项负数发票怎么做账呢？
你好 借；应付账款等科目，贷；原材料等科目，应交税费——应交增值税（进项税额）
169楼
2023-02-02 08:37:49
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 会计小白_ph552171 发表的提问：
收到销项负数发票，应该怎样做账处理
你好，做和蓝字发票冲红的分录：借库存商品或原材料等红字金额 贷应交税费（进项税额转出 蓝字金额） 贷应付账红字金额
170楼
2023-02-02 08:59:59
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 葡萄 发表的提问：
老师，开的销项负数发票怎么做账？
你好 做销售所做分录 分录不变金额负数冲即可
171楼
2023-02-05 09:42:01
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.82w
引用 @ 柚子咖啡 发表的提问：
老师，请问销项负数发票怎么做账，要特殊处理吗。还有这种发票处理操作是怎么样的，要注意些什么问题呢。
你好，是这样做分录 借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本 做正常销售分录相反分录就是了
172楼
2023-02-05 09:53:35
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柚子咖啡：回复邹老师 这个销项负数发票和红字发票是什么关系，它们之间需要注意的问题点有哪些呢，比如发票开具的时候，以及受到抵扣的时候。
2023-02-05 10:12:21
邹老师：回复柚子咖啡你好，销项负数发票和红字发票是说法不同而已，一个意思
2023-02-05 10:32:12
柚子咖啡：回复邹老师 那销售方是不是，如果有收到退货的就直接开负数发票给购买方，然后账务上做相反处理就可以了，是吗？
2023-02-05 10:56:57
邹老师：回复柚子咖啡你好，是的，是这样处理的
2023-02-05 11:26:10
柚子咖啡：回复邹老师 老师，那我可以把两笔分录做在一个凭证上面吗，因开票后没几天就开了负数发票，我一起做账然后放在一块行吗。
2023-02-05 11:53:02
邹老师：回复柚子咖啡你好，个人建议是分开分别处理
2023-02-05 12:06:43
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 缥缈的长颈鹿 发表的提问：
我公司是销售方，开出销项负数发票，并退回货款，我方该如何做账
你冲回你之前确认收入 ，借应收账款 负数 贷主营业务收入 负数 应交税费 负数 借主营业务成本 负数 贷库存商品 负数
173楼
2023-02-05 10:15:51
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 小虾米 发表的提问：
2月开的发票，11月开的销项负数发票，我怎么做账啊
您好 请问2月份分录怎么写的
174楼
2023-02-05 10:37:48
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小虾米：回复bamboo老师 因为当时是预收的半年的款，做的是 其他应付款，后期是分个月确认了收入
2023-02-05 11:04:58
bamboo老师：回复小虾米那您做2月份相同的红字分录冲销
2023-02-05 11:15:04
小虾米：回复bamboo老师 然后10月的时候购买方退回了发票，因为他们变了单位名称，要求重新开具，所以，税务局代开了销项负数票
2023-02-05 11:29:06
bamboo老师：回复小虾米那您做2月份相同的红字分录 然后重开的再做蓝字分录
2023-02-05 11:51:46
小虾米：回复bamboo老师 我做的 其他应付款，后面分了6个月确认了收入呢，不管啊
2023-02-05 12:21:45
bamboo老师：回复小虾米就是这张发票分了6个月确认了收入 对吧 后期还开具蓝字发票么？金额有变动么
2023-02-05 12:32:24
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 小叶子lj 发表的提问：
开的销项负数发票如何做账？
您好 做跟蓝字发票相同的红字分录
175楼
2023-02-05 10:45:00
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 如suoyuan 发表的提问：
本公司开具的销项负数发票如何做账
借应收 负数 贷主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税-销项税额 负数
176楼
2023-02-06 07:55:35
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 猫街シ 发表的提问：
我们是销售方，开的销项负数发票，要给对方做账吗？
你好 给对方做账用的 
177楼
2023-02-06 08:03:47
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.82w
引用 @ 迅速的咖啡豆 发表的提问：
开的负数发票怎么做分录
借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本
178楼
2023-02-06 08:11:50
全部回复
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 红玉 发表的提问：
销项负数的发票怎么做账
你好 与销项正数分录一样，金额为负数
179楼
2023-02-06 08:32:22
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.82w
引用 @ 哈哈 发表的提问：
销项负数发票怎么做账呢？
你好 借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本
180楼
2023-02-06 08:53:59
全部回复
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