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增值税发票重开冲销会计分录
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 张英 发表的提问：
我们是销售方，客户没让开发票，只开了收据，那做会计分录的时候还用写应交税费_应交增值税(销项税额)这个会计分录吗
没有开票，也要申报纳税的，要确认应交税费_应交增值税(销项税额)
136楼
2023-01-12 09:01:01
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 蘭子 发表的提问：
冲红红字发票和重新开申报增值税怎么填
如果红冲发票金额和重新开具发票金额一致的话，其实对应这个事情，是不需要填写增值税申报表项目的。因为正负相抵了。
137楼
2023-01-12 09:14:11
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明烨老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 0.16w
引用 @ 协议班吴婷婷 发表的提问：
能不能冲销以前年度所有会计分录重新做账
您好： 是不可以的，您需要通过以前年度损益调整进行前期差错更正。
138楼
2023-01-12 09:34:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ Winny钟 发表的提问：
7月发票开错，8月红冲，然后重新开正确的，红冲跟重开的发票怎么做分录？
你好 红冲，借；主营业务收入 ， 应交税费-应交增值税（销项税额）， 贷；应收账款等科目 借；库存商品 ，贷；主营业务成本 正确的发票 借；应收账款 ，贷；主营业务收入 ， 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 ， 贷；库存商品
139楼
2023-01-12 09:48:00
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Winny钟：回复邹老师 红冲用负数红冲可以吗？分录摘要怎么写？
2023-01-12 10:08:09
邹老师：回复Winny钟你好，可以是之前正常销售分录，金额负数 也可以是之前正常销售分录的相反分录，金额正数 两种方式都是可以的 摘要可以是销售退回
2023-01-12 10:31:23
Winny钟：回复邹老师 重开发票摘要怎么写？
2023-01-12 11:01:10
邹老师：回复Winny钟你好，可以就是销售货物
2023-01-12 11:15:21
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 无聊的微笑 发表的提问：
向商店销售衣服，款未收，开出增值税专用发票，如何做会计分录
你好 借，应收账款 贷，主营业务收入 贷，应交税费——应增销
140楼
2023-01-27 10:00:41
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方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ ID 发表的提问：
购货单位5月份收到销售方17%增值税票，这月对方税务机关要求对方单位冲红次张发票，重开16%税票，月底销货方已冲红，并重开了16%发票，怎么做账？库存用调整吗？
1、根据红字发票编制如下分录： 借：银行存款等 贷：库存商品等 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 2、根据蓝字发票编制如下分录： 借：库存商品等 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：银行存款等
141楼
2023-01-27 10:27:26
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ID：回复方亮老师 17%税改16%税单价有变化，库存余额用调整吗?我们已经在5月份开出一部分商品发票，库存还有一小部分。
2023-01-27 10:53:00
方亮老师：回复ID不用调整。祝您工作愉快！
2023-01-27 11:12:53
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ ????????典妞妞???? 发表的提问：
增值税是负数，现在需要缴纳增值税，冲回会计分录
您好，增值税是负数，不需要缴纳增值税。您的冲回是什么意思？
142楼
2023-01-27 10:54:00
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????????典妞妞????：回复小林老师 本期需要缴纳增值税了。
2023-01-27 11:24:31
小林老师：回复????????典妞妞????您好，明白了，那您不需要冲回负数，只是确认计提的增值税正数即可，然后根据需要缴纳的增值税做分录，借应交税费-应交增值税（转出未交增值税），贷：应交税费-未交增值税。
2023-01-27 11:36:54
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.17w
引用 @ 孙福贵 发表的提问：
增值税普通发票冲红以后给购买方重新开票嘛？
需要的话可以重新开的
143楼
2023-01-28 07:47:31
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孙福贵：回复朴老师 那冲红发票需要打印出来嘛
2023-01-28 08:02:23
朴老师：回复孙福贵你好，需要打印出来的哦
2023-01-28 08:28:38
孙福贵：回复朴老师 蟹蟹
2023-01-28 08:56:34
朴老师：回复孙福贵满意请给五星好评，谢谢
2023-01-28 09:17:18
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 燕子 发表的提问：
老师你好:跨年的发票在下一年红冲，又重新开具了一张会计分录怎么写
您好，红冲当期的收入，然后再按发票的金额做收入的分录
144楼
2023-01-28 08:15:17
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 从开始到现在 发表的提问：
8月份开的发票，在10月份开了红字冲销，冲抵的时候怎么做会计分录
你好！和原凭证一样只是数字用红数表示就可以
145楼
2023-01-28 08:32:50
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 来杯黑茶吗？ 发表的提问：
开普通发票时，怎么有些是6%的税率，而有的是17%的税率？在增值税发票开票系统课堂上，红冲发票重开发票时，为什么要将税率改为6%？

你好，如果是一般纳税人，普通发票税率可能是6%，11%，17%等

是不是之前的发票就是6%的税率

146楼
2023-01-28 08:58:53
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夏天老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.37w
引用 @ 想人陪的金针菇 发表的提问：
跨年度增值税普通发票可以冲红重新开吗？
你好，只要税率没有改变是可以的
147楼
2023-01-28 09:17:58
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 娇 发表的提问：
怎么做会计分录，我开出的发票做的会计分录是，借应收账款，贷营业收入，应交税费/应交增值税/销项税额
我开出的发票做的会计分录是，借应收账款，贷营业收入，应交税费/应交增值税/销项税额 可以
148楼
2023-01-29 08:22:44
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 财务猿 发表的提问：
5月份税局开票错误（当月已经缴纳增值税），11月份开了红字发票后重新开具发票，请问重新开的发票缴纳的增值税的会计处理是借：应交税费-应交增值税，贷：银行存款，红冲的发票后期税局退回的增值税是：借：其他应收款-税款，贷：应交税费-应交增值税吗？
你好，是的
149楼
2023-01-29 08:29:52
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 迪恩 发表的提问：
2月份支付土地款，未开发票 会计分录？ 3月份开了增值税专用发票 会计分录？ 8月份认证抵扣 会计分录？不知道怎样做会计分录
2月支付，借：预付账款 贷：银行存款 3月收到发票，借：无形资产 应交税费—应交增值税—待抵扣进项税 贷：预付账款 8月认证的时候，借： 应交税费—应交增值税—进项税 贷：应交税费—应交增值税—待抵扣进项税
150楼
2023-01-29 08:49:43
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迪恩：回复辜老师 购买土地不是进开发成本-土地成本吗 购买土地是做商品房卖的
2023-01-29 09:11:15
辜老师：回复迪恩如果是房地产开发企业，是计入开发成本
2023-01-29 09:32:49
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