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企业所得税的亏损与会计亏损
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 小刘 发表的提问：
企业所得税的亏损弥补怎么算的？
你好，往前计算5年弥补
151楼
2023-01-28 09:06:26
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ jossonli 发表的提问：
企业所得税年报弥补以前年度亏损怎么做会计分录
这个调表不调账的，不用做分录的了
152楼
2023-01-28 09:18:09
全部回复
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ ʚɞ 发表的提问：
去年亏损今年为啥企业所得税还需要缴纳？弥补亏损没有金额
你好，汇算清缴做了嘛，20年的
153楼
2023-01-28 09:23:58
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吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 安笙 发表的提问：
第1季度盈利上一年亏损什么时间企业所得税弥补上年亏损。
季度申报的时候就可以弥补
154楼
2023-01-29 08:23:52
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ kj_m9HHqoZ2A2qH 发表的提问：
企业所得税汇算清缴弥补亏损是弥补前5年的亏损吗？包含本年吗？
18 17 16 15 14 今年可以弥补这些
155楼
2023-01-29 08:36:39
全部回复
kj_m9HHqoZ2A2qH：回复郭老师 19年呢？
2023-01-29 09:03:09
郭老师：回复kj_m9HHqoZ2A2qH当年没法弥补当年的
2023-01-29 09:20:03
郭老师：回复kj_m9HHqoZ2A2qH你本来亏损不交就是了 你盈利了可以弥补前五年
2023-01-29 09:32:32
kj_m9HHqoZ2A2qH：回复郭老师 哦哦，业务招待费的税收金额怎么取数的呢
2023-01-29 10:01:45
郭老师：回复kj_m9HHqoZ2A2qH收入的千分之五，发生额的60%取小
2023-01-29 10:12:03
微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 安详的小蝴蝶 发表的提问：
老师下午好，小规模企业二季度亏损，三季度盈利大于二季度亏损，那三季度的所得税计算时能抵减二季度亏损吗？
您好，三季度的所得税计算时能抵减二季度亏损
156楼
2023-01-29 08:52:46
全部回复
安详的小蝴蝶：回复微微老师 是抵减二季度营业利润还是净利润
2023-01-29 09:17:20
微微老师：回复安详的小蝴蝶您好，这个是利润总额的呢
2023-01-29 09:43:10
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 公子晴 发表的提问：
假如上季度利润亏损未交企业所得税，本季度盈利，但总体还是亏损，本季度交企业所得税吗
你好，总体是亏损是不需要预交企业所得税的
157楼
2023-01-29 09:15:58
全部回复
公子晴：回复邹老师 如果上年期末亏损10万，次年第一季度盈利5万，那第一季度交不交企业所得税
2023-01-29 09:26:33
邹老师：回复公子晴你好，这个就需要看你当地季度预交申报是否可以弥补之前年度亏损了 如果可以弥补，不需要缴纳 如果不可以弥补，需要缴纳企业所得税的
2023-01-29 09:37:50
公子晴：回复邹老师 当年的第一季度亏损，第二季度盈利不够弥补可以不交是吧
2023-01-29 09:49:21
邹老师：回复公子晴你好，是的，这种情况（年的第一季度亏损，第二季度盈利不够弥补）是肯定不需要缴纳企业所得税的
2023-01-29 10:13:11
公子晴：回复邹老师 运输行业，老板下载了别人的etc导致认证系统里里边很多过路费，这和公司开的运输路线不一致，也没法用，那这认证系统里的过路费怎么办
2023-01-29 10:32:59
邹老师：回复公子晴你好，需要做进项税额转出处理
2023-01-29 10:55:40
公子晴：回复邹老师 具体分录怎么做
2023-01-29 11:13:47
公子晴：回复邹老师 我也没入成本就在那认证系统里放着，
2023-01-29 11:43:37
邹老师：回复公子晴你好，借；营业外支出 贷；应交税费（进项税额转出）
2023-01-29 12:02:07
公子晴：回复邹老师 不管他可以吗，因为不是我们公司的etc，一直在网上挂着，360天后会不会自动消失
2023-01-29 12:21:23
邹老师：回复公子晴你好，如果认证了就转出，没有认证可以不用管 ，等时间到了自动消失
2023-01-29 12:45:53
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 名拓国际 发表的提问：
去年企业是亏损的，年报的时候填的亏损上一季度上的数没有显示亏损，这季度的所得税报表没有带出亏损的数据，我可以直接按照亏损的申报吗？
你好，这是因为17年汇缴还没有结束的缘故，系统带不出以前亏损！
158楼
2023-01-29 09:21:00
全部回复
名拓国际：回复老江老师 那我直接按照真实的数据填报可以吗<br><br>
2023-01-29 09:38:52
老江老师：回复名拓国际@名拓国际:按真实数据填，那这个季度就要交税哦~~~可以假装预提一个什么费用，你懂的
2023-01-29 09:54:14
名拓国际：回复老江老师 老师麻烦帮我看下年报的时候我这么填的亏损对吗
2023-01-29 10:22:36
老江老师：回复名拓国际@名拓国际:纳税调整，一点也没有吗？不合理呀
2023-01-29 10:42:12
名拓国际：回复老江老师  需要填写纳税调减数是吗老师
2023-01-29 10:53:16
老江老师：回复名拓国际@名拓国际:一般情况下，公司招待费多少应该有点的（有一点就有调整），一点也没有？
2023-01-29 11:16:32
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 老迟到的魔镜 发表的提问：
老师:2018年开业的公司，2019年企业所得税汇算清缴主表上会显示2018年的亏损数吗？2018年是亏损
您好，是的 ，会的
159楼
2023-01-30 08:26:41
全部回复
老迟到的魔镜：回复文老师 为什么我填写了附表，主表不显示
2023-01-30 08:42:44
文老师：回复老迟到的魔镜您需要先到弥补亏损标里面点一下
2023-01-30 08:57:32
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ A-佳一、 发表的提问：
企业所得税预缴一季度亏损，弥补以前年度亏损的数，报税的时候用填么
你都亏损，哪有盈利来弥补以前年度的亏损 所以就不用填弥补亏损
160楼
2023-01-30 08:54:03
全部回复
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 晴晴、晴 发表的提问：
企业所得税申报主表的第8行弥补以前年度亏损，是怎么来的？我企业2016年度亏损了7万，2017年度现在亏损了8万，合计亏损了15万？但是之前的老会计17年做16年的年报也没有在A106000企业所得税弥补亏损明细表中填列现在我需要怎么把这个数据补上去？你说的是在2017年的A106000企业所得税弥补亏损明细表中2016年也就是期一年度的位置填写8万然后本年度填写7万？合计可结转以后年度弥补亏损15万？等我年报以后是不是下次申报季度企业所得税的时候就会在企业所得税的主表第8行弥补以前年度亏损自动带出来？
是的，下次申报会自动带出来。 如果原来的填错了需要去大厅修改。
161楼
2023-01-30 09:17:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ lingling 发表的提问：
老师，19年新办企业亏损51万，1-3月又是亏损，4-6月有盈利，但盈利弥补不了之前亏损，请问4-6月要计提企业所得税吗？
你好，这种情况不需要就计提所得税的
162楼
2023-01-31 08:03:10
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.51w
引用 @ 飞飞 发表的提问：
老师，年度报表 ，企业所得税弥补亏损A106000，企业是没有亏损，怎么数字不可以填
你好这个表格的数字是自动计算带出来的
163楼
2023-01-31 08:16:48
全部回复
飞飞：回复暖暖老师 我是不用填，直接保存吗
2023-01-31 08:39:39
飞飞：回复暖暖老师 就是没有自动带出来
2023-01-31 09:05:34
暖暖老师：回复飞飞是的饿，直接保存就可以
2023-01-31 09:33:56
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 微笑的大船 发表的提问：
我企业前两年亏损，去年盈利 所得税弥补亏损表 都是灰的 我没法填结转以后年度弥补的亏损额
您好，是不是原来没有做汇算清缴，没有填写弥补亏损明细表啊，也有一种情况是，税务系统问题，填写不了，需要到报税大厅窗口去处理的。
164楼
2023-01-31 08:32:28
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.08w
引用 @ You^^ 发表的提问：
老师 企业一直亏损是不用计提所得税的吧
您好 企业一直亏损是不用计提所得税的
165楼
2023-01-31 08:55:56
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