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分店付给总部货款的会计处理
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.17w
引用 @ 周同学 发表的提问：
老师，请问一下，我们总公司代收加盟店的货款是这样账务处理吗，代收到货款：借：银行存款 贷：其它应付款 然后因为货是我们公司提前铺出去的，现代收回货款后，能直接扣除我们的货款了，转代销费给他们吗？账务处理怎么做合适
同学你好 对的 转代销的
181楼
2023-02-08 08:29:11
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周同学：回复朴老师 可以回复清楚些吗
2023-02-08 08:46:53
朴老师：回复周同学你开发票开什么发票的
2023-02-08 09:00:53
李霞老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 3.28w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
公司和个人合伙开店，店的房租各承担一半，各自付款给房东，分红按利润对半分。算利润时，把房租做入成本。会计的账务处理分录怎么写
会计做账的时候，你是站在公司的角度还是这个店面的角度？
182楼
2023-02-08 08:41:24
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 发表的提问：
请问！新店子装修期间，装修材料供应商的货款留了一部分在店内做为消费，怎么进行账务处理？
你好，装修材料供应商的货款留了一部分在店内做为消费，账务处理是 借：应付账款，贷：预收账款 今后消费的时候 借：预收账款，贷：主营业务收入，应交税费——应交增值税
183楼
2023-02-08 09:05:06
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ 丛冉 发表的提问：
请问汇款，退2021年3月线上支付房费余款，酒店行业的收到总部退回来的这个钱怎么账务处理
你好，当时支付的分录是怎么做的？
184楼
2023-02-08 09:11:59
全部回复
丛冉：回复郭老师 我的情况是先从总部平台订房入账 平台扣除平台管理费用后再把剩余的钱打我对公户 我做账做的第一笔是按照正常收入入账 第二笔做的费用
2023-02-08 09:31:15
郭老师：回复丛冉你好，是你们的收入收到了之后都是打给总部，总部然后再给你们吗？
2023-02-08 09:55:08
郭老师：回复丛冉谁来开发票？谁把这个发票开给客户？
2023-02-08 10:16:04
丛冉：回复郭老师 是的 我们的住户再总部平台订房 但是实际的交易双方是我们公司和住户 这个钱先进了总部平台入口 总部平台入口会自动扣服务费后再把剩余的钱打我们对公 开票也是我们对接住户不是总部 总部每个月会给我们开平台服务费的发票
2023-02-08 10:42:50
郭老师：回复丛冉你好，借其他货币资金贷主营业务收入应交税费。
2023-02-08 11:07:46
郭老师：回复丛冉平台收到了钱，你们做这个 然后你们退回的房款，借银行存款负数，贷主营业务收入负数，应交税费负数 然后总部还钱给你们，借银行存款， 销售费用 贷其他货币资金。
2023-02-08 11:33:43
丛冉：回复郭老师 我这个金额是按照两笔业务去做 第一笔做收入 全部价款 比如有1000块 借 应收账款-开票收入 1000 贷：主营业务收入990 应交税费-增值税10 账户收到余款钱：借：银行存款 900 管理费用 100 贷：应收账款1000 这样行不
2023-02-08 11:55:53
郭老师：回复丛冉可以的，可以这么做的。
2023-02-08 12:14:06
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 小草 发表的提问：
连锁超市之间相互调拨货物，但是又是分别单独核算的 这样的调拨会很多，最后累积多了怎么处理呢？主要是别的分店从我们店调拨出去，可能不会付货款
只可以先挂账以后再处理
185楼
2023-02-09 07:59:43
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.51w
引用 @ 强健的眼睛 发表的提问：
九月先付了一部分货款，十月开的发票然后付了剩下的货款，这个咋处理？谢谢老师！
9月 借：预付账款 贷：银行存款 借：原材料 贷：预付账款 银行存款
186楼
2023-02-09 08:23:55
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 685 发表的提问：
老师您好，公司旗下有两个门店，总部发生的所有费用月底需要门店分摊，这个要怎么做账呢？总部与门店都是独立核算、单独建账，比如总部发生费用，借：管理费用，贷：银行存款。门店承担总部费用，总部收到款项，借：银行存款，贷：其他应收款。至始至终总部都没有做其他应收款-门店分录可以吗？
你好！内账还是外账？一套账吗？
187楼
2023-02-09 08:36:28
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宇飞老师
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ 小塔????的???? 发表的提问：
酒店理疗部充会员充1000送1000，这个一次性收到预付款我怎么做账务处理？
你好，这个就是借银行存款1000 贷预收账款1000。送的1000是后面确认收入时候去分摊的
188楼
2023-02-09 08:55:31
全部回复
小塔????的????：回复宇飞老师 比如消费一次100元就是借预收账款100贷主营业务收入， 还是按50确定收入？
2023-02-09 09:12:05
宇飞老师：回复小塔????的????嗯，收入确认50 ，剩下的50确认为递延收益。
2023-02-09 09:41:06
小塔????的????：回复宇飞老师 递延收益？呢我申报增值税就不用上增值税是吧
2023-02-09 10:09:31
宇飞老师：回复小塔????的????嗯，按照50缴纳增值税即可。
2023-02-09 10:27:23
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.51w
引用 @ Climber 发表的提问：
老师，你好！直营店总部和分支机构可以共用一个账户吗？分支机构对外开销售发票，总部调拨货物给分店需要开发票吗？
你好，两个营业执照就需要分别核算，开具发票
189楼
2023-02-09 09:08:59
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暖暖老师：回复Climber不可以共用一个银行账户
2023-02-09 10:07:33
小小刘老师
职称：CMA,中级会计师,初级会计师,税务师
4.95
解题: 0.3w
引用 @ 鲁玲 发表的提问：
老师，采购原材料，付了一部分预付款，只收到一部分货，收到这一部分货的时候怎么做会计分录?
你好，如果有发票，按照发票金额记入原材料，如果发票没到，做暂估入库
190楼
2023-02-10 08:37:30
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王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 学堂用户bzyqyc 发表的提问：
你好，请问用货物抵扣支付给客户的赞助款怎么做会计分录？主营业务收入怎么处理？
你好 这种是要视同销售的 借：应付账款 贷：主营业务收入 增值税 同时 借：主营业务成本 贷：库存商品
191楼
2023-02-10 08:50:35
全部回复
种老师
职称：中级会计师,税务师,经济师,审计师,注册会计师
4.90
解题: 0.22w
引用 @ Jacqueline晶 发表的提问：
我们是总店支付分店费用和货款，然后分店营业款汇打到总店账号，要设置哪个科目？一级科目，和二级科目是什么
其他应收款，加上分店就可以了
192楼
2023-02-10 09:02:21
全部回复
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 贤妹子 发表的提问：
快递公司代收货款转至总部怎么做分录
你好，学员，代收款 借银行存款 贷其他应付款
193楼
2023-02-10 09:08:59
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.17w
引用 @ Rita? 发表的提问：
我们企业是一个银行代表处，总部有一个客户向境内购买了商品，希望由总部代付款。提出方案，客户将货款美元汇至总行，再由总行汇至代表处账户，由代表处向国内供应商付货款。请问老师这分录怎么做，会不会对企业所得税有影响。需要准备什么材料来支撑分录么？
国内的业务用的美元吗
194楼
2023-02-12 10:05:38
全部回复
Rita?：回复朴老师 是的，美元。会有风险吗
2023-02-12 10:36:11
Rita?：回复朴老师 金额非常巨大 1000w美元
2023-02-12 10:47:37
朴老师：回复Rita?这个人行会同意吗？不找你们吗
2023-02-12 11:12:06
Rita?：回复朴老师 我们现在也不知道呢……正在考虑可行性
2023-02-12 11:36:37
朴老师：回复Rita?建议不要操作哦，银监会我估计会有问题
2023-02-12 11:55:42
Rita?：回复朴老师 哦哦感谢
2023-02-12 12:15:15
朴老师：回复Rita?好的，不用客气的哦，满意请给五星好评，谢谢
2023-02-12 12:42:40
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.08w
引用 @ 欣喜的鞋子 发表的提问：
客户破产货款收不回，前期已计提坏账准备，保险公司赔付了部分货款，怎样账务处理
您好 借：银行存款 贷：应收账款 借：应收账款 贷：坏账准备 借：坏账准备 贷：资产减值损失
195楼
2023-02-12 10:25:39
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