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分店付给总部货款的会计处理
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岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.96
解题: 1.37w
引用 @ 哭泣的电灯胆 发表的提问：
客户付了预付款一部分，做了预付款，次月货物全部发出已开票，客户又付了一部分款，留有余款为付，要怎么进行账务处理
借：银行存款 贷：预收账款 借：预收账款 应收账款 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税
226楼
2023-02-21 08:27:06
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哭泣的电灯胆：回复岳老师 先做收入在做成本吗？
2023-02-21 08:47:47
岳老师：回复哭泣的电灯胆收入成本应当同时确认。
2023-02-21 09:04:33
哭泣的电灯胆：回复岳老师 做一张凭证上面？
2023-02-21 09:27:56
岳老师：回复哭泣的电灯胆不用，可以另用一张凭证。
2023-02-21 09:53:38
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 海水蔚蓝 发表的提问：
老师你好，请问我们酒店是加盟的酒店，在我店消费产生的积分总部上收，在我店消费的积分总部再返还给我们，积分上收和返还时如何做会计分录，我们交的特许权使用费入什么科目。谢谢。
您好， 特许权使用费是交的多久的，您这积分的具体用途是什么
227楼
2023-02-21 08:47:59
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海水蔚蓝：回复文老师 特许权使用费是根据每月营业收入的2%缴纳，在酒店住宿时积分可抵现
2023-02-21 09:06:19
文老师：回复海水蔚蓝那这样的话，就计入主营业务成本，那这积分是以前客户消费的时候取得的是吗
2023-02-21 09:23:44
海水蔚蓝：回复文老师 积分是以前取得的，这部分积分总部返还我们，但在我店里住宿时产生的积分总部上收
2023-02-21 09:47:08
文老师：回复海水蔚蓝那其实也就是说您用积分跟总部换钱是吗
2023-02-21 09:58:47
海水蔚蓝：回复文老师 对，但是积分消费时积分部分不开具发票，这样还需要确认收入吗
2023-02-21 10:25:41
文老师：回复海水蔚蓝那应该来说是需要确认的
2023-02-21 10:51:54
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ 俏皮的斑马 发表的提问：
在供应商账户上有预付账款，后供应商给的返利也加在预付账款里，顶货款用，给的返利部分怎么做会计分录加到预付账款里
借预付账款贷营业外收入
228楼
2023-02-22 07:43:12
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 鱼儿 发表的提问：
公司代其他公司收款，但付款时是付给私人，会计分录怎么处理
你好，尽量不要做这样的事，这属于“出借银行账户”的行为，是违反金融管理法规的违法行为。 可以这么处理：收到时，借记银行存款 贷记其他应付款-A 支出时：借记其他应付款-A 贷记银行存款
229楼
2023-02-22 07:58:22
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 学徒 发表的提问：
支付货款抵用时，抵用奖励金部分怎么做账务处理
财务费用或者营业外收入。
230楼
2023-02-22 08:09:10
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 秀 发表的提问：
我们是连锁店，共八个店，其中有三个店为股东店，要分开建账套，但所有的商品都要从总店拿，总店不是股东店，那股东店从总店调货，借：库存商品，贷：应付账款-总店，是贷：库存商品-总店，后者的话库存商品-总店就会为负数，因这是股东店的账。
那股东店从总店调货，借：库存商品，贷：应付账款-总店这样处理
231楼
2023-02-22 08:22:24
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颜老师
职称：,中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.28w
引用 @ 猫熊 发表的提问：
商贸企业，我们有门店，总部给供应商结款，供应商给每个门店送货，那供应商要按门店辅助核算吗，如果不按门店辅助核算，怎么知道他给每个店送货多少？
需要按门店辅助核算，便于知道每个门店的成本额
232楼
2023-02-22 08:44:59
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猫熊：回复颜老师 那预付账款呢，总部一次付2万，他给每个门店送，这预付要设置门店辅助核算吗，要是设置了，每个店每月送多少也不清楚，这个2万怎么分了，如果不设置，那又怎么知道每个月每个店送了多少呢？
2023-02-22 09:03:17
颜老师：回复猫熊@猫熊:预付款下也可以挂各个部门作为核算项的
2023-02-22 09:28:09
猫熊：回复颜老师 预付款给每个门店怎么分配
2023-02-22 09:40:59
颜老师：回复猫熊@猫熊:根据送过来的货平均分，或者看你们公司领导的意见 全部分一家门店还是怎么样
2023-02-22 10:05:19
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 勤劳的仙人掌 发表的提问：
销售商品(货物已送达并交付)，本月预收部分货款的会计分录
你好，是先预收了款项，然后销售商品吗？
233楼
2023-02-23 07:26:53
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.17w
引用 @ 务实的板凳 发表的提问：
你好 我的问题是我们是医药连锁，总公司进货，调分店，分店怎么做账，首批货做实收资本还是其他应付款-总公司
你问问老板要做实收资本还是什么，做实收资本的话药品或者固定资产你们要给他们分店开发票
234楼
2023-02-23 07:54:27
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ yangsuu 发表的提问：
由于供应商产品数量短缺原因，给予销售折让少付货款，采购和付款时如何做会计处理
你好，由于供应商产品数量短缺原因，有取得相应的进项负数发票吗？
235楼
2023-02-23 08:18:52
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yangsuu：回复邹老师 没有开负数，直接支付时减货款
2023-02-23 08:34:36
邹老师：回复yangsuu你好，由于供应商产品数量短缺原因，需要开具相应的负数发票才是的 采购的时候 借：库存商品  ，应交税费—应交增值税（进项税额），  贷：应付账款 取得负数发票的时候 借：应付账款，贷：库存商品  ，应交税费—应交增值税（进项税额） 付款的时候 借：应付账款，贷：银行存款 
2023-02-23 08:56:21
yangsuu：回复邹老师 由于供应商是农产品开的免税普通发票，发票当月入账，没有要求重开，直接减了部分货款，我们是一般纳税人，进项税直接按实付金额的9%计算并入账的，这样有问题吗
2023-02-23 09:11:54
邹老师：回复yangsuu你好，有短缺，应当开具相应的负数发票才是 的
2023-02-23 09:36:26
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ _ 发表的提问：
你好，我们公司销售货物是这样的，客户第一次买了一批货，大部分是样品，公司会在购物客户不断订货中将第一次买的样品在后续货款中按比例减掉，必须一年没减完。这种属于销售折让还是销售折扣呢？会计处理是怎样的？
您好，您发票如何开具的？
236楼
2023-02-23 08:42:00
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小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 独特的机器猫 发表的提问：
我们家因为质量问题，有几台产品把货款退给客户，但是货物没有给我们退回来，这种情况如何做会计处理。
你好，这种相当于做补偿了 借：营业外支出 贷：银行存款
237楼
2023-02-24 07:57:31
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 自由的星星 发表的提问：
应付账款的固定资产部分不付给对方了，账面怎么处理
你好 借应付账款贷营业外收入
238楼
2023-02-24 08:04:07
全部回复
宇飞老师
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ 鱼儿 发表的提问：
老师你好，我收到货，款己付，票未开，这个会计分录怎么处理
你好，会计分录和开票没关系，票没到可以先暂估入账。 借：有关成本 贷：银行存款
239楼
2023-02-24 08:14:31
全部回复
鱼儿：回复宇飞老师 发票到了怎么处理？
2023-02-24 08:46:41
宇飞老师：回复鱼儿发票到了如果金额一样的不需要处理。
2023-02-24 09:11:15
鱼儿：回复宇飞老师 好的谢谢老师辛苦了
2023-02-24 09:27:52
宇飞老师：回复鱼儿不客气，满意请五星好评哈。
2023-02-24 09:40:42
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 梦南柯 发表的提问：
你好老师，我们公司欠A公司50万货款，因这部分货款有争议，现在要从应付账款冲掉这部分货款，等以后有处理结果后再对这50万做出处理，分录怎么做。 借：应付账款50W 贷：？（贷方挂什么）
你好 你说的 应付账款50万冲掉 是什么意思 。 不支付给A公司了 还是什么意思 ？
240楼
2023-02-24 08:33:30
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梦南柯：回复meizi老师 不是不支付，是暂时先不付，但是这个钱又不能放在应付账款里面。这个要过几个月看看双方协商处理看看是打个折扣付款还是其他的解决方式
2023-02-24 08:44:28
meizi老师：回复梦南柯你好 暂时不支付 你就继续挂在应付账款贷方放着就行了 。 你不需要专门做特殊处理的 。 而且你这个要支付的 你也没法处理其他科目去的
2023-02-24 08:58:26
梦南柯：回复meizi老师 借：应付账款50W 贷：其他应付款50.我这样处理可以吗
2023-02-24 09:20:45
meizi老师：回复梦南柯你好 那你其他应付款后面又要设置这个客户的明细才行 设置下A公司 。 你非得要转的话 就走这个科目 也行
2023-02-24 09:42:33
梦南柯：回复meizi老师 加入以后这个账款优惠20万付款给A公司，怎么做分录
2023-02-24 10:09:00
meizi老师：回复梦南柯你好 优惠20万意思是支付30万给对方的话 你做 借其他应付款50万 贷银行存款30万 营业外收入20
2023-02-24 10:29:01
梦南柯：回复meizi老师 好的谢谢您的专业解答
2023-02-24 10:51:06
meizi老师：回复梦南柯没事的 希望能帮到你
2023-02-24 11:02:00
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