首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
分店付给总部货款的会计处理
分享
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ 1922107531 发表的提问：
给总部打的货款计入什么科目会计分录怎么写
你单位买总部的货吗
31楼
2022-12-08 16:49:59
全部回复
1922107531：回复郭老师 是的
2022-12-08 17:20:49
1922107531：回复郭老师 计入成本还是材料
2022-12-08 17:36:27
郭老师：回复1922107531给你材料了吗 给了借原材料/库存商品贷银存
2022-12-08 17:48:01
1922107531：回复郭老师 先打的货款，总部生产好再发货过来
2022-12-08 18:03:23
1922107531：回复郭老师 预付账款？到货计入库存商品是吗
2022-12-08 18:21:54
郭老师：回复1922107531你好，是的，
2022-12-08 18:42:05
1922107531：回复郭老师 好的，谢谢
2022-12-08 19:09:14
郭老师：回复1922107531不用客气的，
2022-12-08 19:33:44
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 带眼镜的波斯猫. 发表的提问：
我们连锁总部是没有营业的，但是有一些产品必须开发票到连锁总部然后再配送到各分店，那我们连锁总部付这部分货款，打款的用途可以写；付货款吗？
发票是开给连锁总部的，你打款的用途可以是货款
32楼
2022-12-09 11:50:19
全部回复
带眼镜的波斯猫.：回复辜老师 总部是没有营业额的，也可以吗？
2022-12-09 12:04:25
辜老师：回复 带眼镜的波斯猫.可以的，因为你有采购的发票
2022-12-09 12:23:02
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 娟 发表的提问：
老师你好，我上班的公司是个超市（个体），现在在其他地方开了分店，超市进销存系统的用的连锁店形式的，分店的货大部分都是通过总部调拨过去，然后分店入库的，挂往来，也有一部分是供应商直接送到分店的，但是由总部付款，付的货款还是要挂往来，比如总部代付的一些设备款全都要挂往来，我只设置一个往来科目可以吗？    总部设置：应收账款   分部设置：应付账款  
同学。你设置内部往来科目核算。 连锁企业独有的核算科目。
33楼
2022-12-09 12:06:41
全部回复
娟：回复陈诗晗老师 哪个科目？没做过连锁店
2022-12-09 12:31:38
陈诗晗老师：回复娟一级科目，内部往来，内部往来-总部，内部往来-分部。
2022-12-09 12:46:26
娟：回复陈诗晗老师 分店也要见新的账套吧，老板要求独立核算，分店欠总部的钱，月底要付给总部
2022-12-09 12:59:47
娟：回复陈诗晗老师 而是我用的财务软件里没有内部往来这个一级科目
2022-12-09 13:16:59
娟：回复陈诗晗老师 而是总店。 分店的账都是我做
2022-12-09 13:36:08
娟：回复陈诗晗老师 我原本是想分店建个帐套。 和总部互挂往来
2022-12-09 14:02:25
陈诗晗老师：回复娟各个分店单独建账。然后各自的物资调拨，通过内部往来核算。同学
2022-12-09 14:16:45
娟：回复陈诗晗老师 好吧。我知道了，分店和总部都是独立核算，只是建一个内部往来科目就行了，是吧，老师
2022-12-09 14:39:22
陈诗晗老师：回复娟是的。同学。这个内部往来合并时抵消 了，也不影响你总的
2022-12-09 15:01:12
娟：回复陈诗晗老师 一级科目。内部往来—分部。 下面还可以建三级科目吗？资金往来，货款往来，调货往来等
2022-12-09 15:27:38
陈诗晗老师：回复娟可以的，这个根据你实际情况 来设置
2022-12-09 15:41:45
娟：回复陈诗晗老师 好的。 谢谢老师
2022-12-09 15:54:54
陈诗晗老师：回复娟不客气，祝你工作愉快
2022-12-09 16:17:42
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 小青菜炸了 发表的提问：
公司支付给个人的货款和人工费会计分录分别怎么处理
你好，借:库存商品 管理费用等 贷:库存现金等
34楼
2022-12-09 12:22:41
全部回复
小青菜炸了：回复小云老师 公司支付个人人工费的会计分录呢
2022-12-09 12:35:14
小云老师：回复小青菜炸了前面有回复管理费用等 ，看具体干嘛
2022-12-09 12:59:04
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ CY 发表的提问：
连锁门店给总部回货款，门店没有对公账户，想直接个人对公司打款，这样的可以接受么，总部目前也开不了发票，这种情况下门店要怎么回款，我这边要怎么处理
你好！门店没有对公账户吗？最好不要用个人账户给对公账户付款
35楼
2022-12-09 12:29:59
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 秀 发表的提问：
分店从总店调货，分账套，总店的货都是老板付款，分店只能从总店调货，是贷：应付账款-总店，总店是否也要做一笔分录，分录怎样做？或者直接 用老板收到的销售额抵减货款，也就是每天的销售额都打入老板的私卡，借：其他应收款-老板，贷：收入，那可否用收到的钱抵总店的货款，即：借应付账款－总店，贷：其他应收款-老板？
是的，可以这样做的了。
36楼
2022-12-11 12:43:24
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 陈杨 发表的提问：
总公司支付给分公司的投资款，怎么会计处理，两个公司都是新成立的，现在总公司没有业务，投资人的投资款先打到总公司然后总公司打给分公司，总分公司怎么会计处理
总公司 借：银行存款 贷 实收资本 借：其他应收款 贷：银行存款 分公司 借：银行存款 贷：其他应付款
37楼
2022-12-11 12:53:13
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 阳光 发表的提问：
请问我们是连锁店，我一个人既要做总部的账也要做分店的账，这个我怎么做，总部没有独立的备用总资金，然后总仓进货和分店进货全部都是用的分店每天的营业额，对了，总仓有做批发，批发每天有收款，但是钱不够总仓进货，所以分店收到的营业款也用来总仓进货了，我现在是分店归分店做，总仓分总仓的
同学，总仓和分仓间的往来设置内部往来科目核算。 比如，总仓给分仓发货 总仓处理 借：内部往来～分 贷：库存商品 分仓 借：库存商品 贷：内部往来～总
38楼
2022-12-11 13:05:59
全部回复
阳光：回复陈诗晗老师 嗯 等于是设2个账套，没有内部往来这个科目
2022-12-11 13:49:38
陈诗晗老师：回复阳光自己增加一个，在其他应收款，后面新增一个1级科目
2022-12-11 14:08:13
阳光：回复陈诗晗老师 这一来一去，我岂不是要做重复的项目，等于总仓出，分仓进，都是同样的金额
2022-12-11 14:24:23
陈诗晗老师：回复阳光是的，你如果不想设置2套帐，可以用明细科目处理 借：库存商品～分仓 贷：库存商品～总仓
2022-12-11 14:48:05
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ 若安 发表的提问：
老师，医药连锁经营，总部入库后，分给分店销售。税务上怎么处理，分店都有营业执照。是总部给分店开发票吗？商品单价是不加价配送的
总部给分店开发票，按销售处理。若收取配送费，应做为价外费用处理
39楼
2022-12-12 10:39:28
全部回复
若安：回复文文老师 必须按销售开发票吗？
2022-12-12 10:53:10
若安：回复文文老师 可不可以不开发票，做无票收入
2022-12-12 11:10:05
文文老师：回复若安可以不开发票，做无票收入。
2022-12-12 11:37:43
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 一笑而过 发表的提问：
老师 连锁药店总部给分店发货需要开发票吗？分店独立核算，总部还需要报税吗？
分店如果是单独纳税就需要，如果不是就不需要， 独立核算，就需要的喔
40楼
2022-12-12 11:07:11
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 柠柠亲 发表的提问：
子公司上交总公司款项，总公司又上交给财政部门会计分录如何处理
你好，同学。 你是什么款项，上交的这是
41楼
2022-12-12 11:21:33
全部回复
柠柠亲：回复陈诗晗老师 上交利润，但是利润我们都上交给财政了。
2022-12-12 11:33:28
陈诗晗老师：回复柠柠亲你上交时 借 应交财政款 贷 银行存款 总部收到 借 银行存款 贷 应交财政款 支付时，相反分录。
2022-12-12 11:53:48
柠柠亲：回复陈诗晗老师 请问这个上交利润需不需要交税
2022-12-12 12:03:48
陈诗晗老师：回复柠柠亲不用，你这不用交税的
2022-12-12 12:27:41
柠柠亲：回复陈诗晗老师 是记应付账款-应交财政款吗
2022-12-12 12:49:47
陈诗晗老师：回复柠柠亲如果你这准则里面没有应交财政款科目，直接计其他应付款下面明细科目处理
2022-12-12 13:04:35
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 带眼镜的波斯猫. 发表的提问：
公司总部帮各分店支付各店员的继续教育费，开发票是开到总部的，那么每个分店要怎么处理这笔分录？发票要怎么使用呢？
总部是垫付的钱 还是直接报账的
42楼
2022-12-12 11:36:57
全部回复
带眼镜的波斯猫.：回复meizi老师 是垫付的
2022-12-12 12:00:05
meizi老师：回复 带眼镜的波斯猫.你好 垫付的挂往来即可 借方管理费用-职工教育经费贷方应付职工薪酬借方应付职工薪酬贷方其他应付款-总公司
2022-12-12 12:16:03
带眼镜的波斯猫.：回复meizi老师 那发票怎么处理呢？只有一张
2022-12-12 12:31:44
meizi老师：回复 带眼镜的波斯猫.可以总部给门店发票复印件来做账
2022-12-12 12:46:20
阎老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.99w
引用 @ 刘喜 发表的提问：
我是一个商贸公司的会计，我从外面采购了一批货过来总部仓库入库怎么做分录，从总部发货去门店怎么做分录。门店的营业款存入银行怎么做分录
你好，采购商品入库，借：库存商品，应交税费，贷：银行存款。 发到门店，借：发出商品，贷：库存商品。 卖出，借：银行存款，贷：营业收入，应交税费。借：营业成本，贷：发出商品。
43楼
2022-12-12 11:56:59
全部回复
徐悦
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
0.00
解题: 0w
引用 @ 儒雅的小蜜蜂 发表的提问：
总店处理 借：内部往来-分店 贷：库存商品 分店处理 借：库存商品 贷：内部往来-总店，这个分录里的“内部往来”没有这么个科目，它在资产负债表的哪一分类里
您好，在应收账款和应付账款的明细科目里
44楼
2022-12-13 10:42:31
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.17w
引用 @ A宗增平18990021847 发表的提问：
老师你好，总公司发给直营店，加盟店，合作店的辅料，怎么做会计处理
是独立核算的就做成收入
45楼
2022-12-13 11:05:04
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料