首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
分店付给总部货款的会计处理
分享
小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 厵厵 发表的提问：
总部代收分店现金营业款怎么做账 借：银行—总部 贷：其他应付账款~分店 这样可以吗？
您好，是可以这样做的
76楼
2022-12-23 10:32:19
全部回复
厵厵：回复小锁老师 用其他应收款科目可以吗？
2022-12-23 10:48:50
小锁老师：回复厵厵其他应付吧，用这个
2022-12-23 11:02:27
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 秀 发表的提问：
分店从总店进货，借：库存商品 贷：应付账款－总店，总店是否也要做一笔相应分录，借：应收账款—分店，贷：库存商品
您好，总店如果不用做为收入就可以直接这么记。要做收入，借：应收账款 -分店 贷：主营业务收入，结转成本，借：主营业务成本 贷：库存商品
77楼
2022-12-23 10:38:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 阳光 发表的提问：
药店的出库和调货金额是一样的，总部调出，调入给分店需要做分录吗？
你好，如果是统一核算的，不需要做分录
78楼
2022-12-24 10:02:21
全部回复
阳光：回复邹老师 如果是独立核算，那调货就要做分录了吗？
2022-12-24 10:14:43
邹老师：回复阳光你好，是的
2022-12-24 10:40:55
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 咸鱼翻身 发表的提问：
1.餐饮行业的收入里面有个抹零部分要怎么处理？ 2.给供应商付货款少付零头怎么处理，多付零头怎么处理？
少收的钱 可以通过记入财务费用的（现金折扣） 少付的钱 可以记入财务费用的贷方 （享受现金折扣的） 多付的话 库存商品价值增加一些的
79楼
2022-12-24 10:28:02
全部回复
咸鱼翻身：回复许老师 费用可以记入贷方？
2022-12-24 11:06:38
许老师：回复咸鱼翻身这个的话 是可以的哦 冲减的 就像 你们单位收到银行结息 借：银行存款 贷：财务费用 一样的哈
2022-12-24 11:20:01
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 曾经的果汁 发表的提问：
你好，想问一下连锁药店总部给分店发货需要开发票吗
你好分店是独立核算的话 就需要开票给分店核算的
80楼
2022-12-24 10:35:59
全部回复
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ Jacqueline晶 发表的提问：
老师，我们总店分店收入支出同一个账户，又要独立核算，我把账号放总店做账，支付给分店挂其他应付款，那么，分店做账的是，收入和支出，要挂什么科目，怎么做分录？ 另外，总店支付给分店的费用，有的用银行卡支付，有的又是老板自己付款，分店要独立核算，支付是否不管银行支付，还是老板支付，全部挂其他应付款？
独立核算的话，就是一个独立的会计主体，是全部挂其他应付款。
81楼
2022-12-25 09:42:46
全部回复
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 随缘 发表的提问：
总部和各门店独立核算帐务，总部向门店配货，总部和门店该怎样记账？各门店营业款交到总部，总部和门店怎样记帐？
您好，是独立核算，那就相当于是总部销售给各门店，然后门店对外销售是吧
82楼
2022-12-25 09:49:02
全部回复
随缘：回复文老师 总部和门店在同一市区，算销售吗
2022-12-25 10:17:14
文老师：回复随缘您是独立核算的，应该是需要算销售的
2022-12-25 10:35:49
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ lilier 发表的提问：
厂帮别的加工厂垫付的加工款705,会计分录如何处理，借款的厂家也是供货商，会计分录如何处理
借：应付账款 贷：银行存款或现金
83楼
2022-12-25 09:56:44
全部回复
lilier：回复吴月柳 给5星好评哦！谢谢鼓励; 老师，问一下，我们厂替a厂垫付给b705元的材料费，但是，这些材料是b厂给我们的，就是说，a厂应该给b厂705元，但平时，都有业务往来给a厂打款2414元，其中扣除这705元了，就是应付a的款，扣除去了，在b厂的业务往来中，加上了这705元，共应付3256元，全清帐，怎么做会计分录，求解
2022-12-25 10:25:56
吴月柳：回复lilier垫付，借：应付账款705.贷：银行存款705，支付，借：应付账款1709 贷：银行存款，1709,付b厂，借：应付
2022-12-25 10:41:00
吴月柳：回复lilier借：应付账款b2551 贷：银行存款2551
2022-12-25 10:54:15
lilier：回复吴月柳 那b厂的那705怎么做
2022-12-25 11:08:27
吴月柳：回复lilier实际不是你们欠的705所以垫付挂的A8厂，就是上面第一笔分录
2022-12-25 11:24:21
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 西红柿~~~炒鸡蛋 发表的提问：
你好，老师，我公司买了其他公司8%的股份，一部分现在付款给人家，一部分走公司账上付款，请问会计分录怎么处理
你好，一部分现在付款给人家（这个是通过现金支付？）
84楼
2022-12-25 10:12:23
全部回复
西红柿~~~炒鸡蛋：回复邹老师 一部分现金，一部分走网银
2022-12-25 10:39:16
邹老师：回复西红柿~~~炒鸡蛋你好，借；长期股权投资，贷；库存现金，银行存款
2022-12-25 10:51:42
西红柿~~~炒鸡蛋：回复邹老师 长期股权投资下面要增加科目吗，就是某某公司抬头
2022-12-25 11:13:55
邹老师：回复西红柿~~~炒鸡蛋你好，需要根据对方公司名称增加明细的
2022-12-25 11:27:18
西红柿~~~炒鸡蛋：回复邹老师 这笔科目做完以后，年底需要结转之类的吗
2022-12-25 11:45:28
邹老师：回复西红柿~~~炒鸡蛋你好，只需要把余额结转到次年，不需要特地做分录的
2022-12-25 11:56:53
西红柿~~~炒鸡蛋：回复邹老师 如果收到对方分红之类，账务怎么处理
2022-12-25 12:16:18
邹老师：回复西红柿~~~炒鸡蛋你好，借；银行存款，贷；投资收益
2022-12-25 12:42:30
西红柿~~~炒鸡蛋：回复邹老师 涉及到汇算清缴，报税之类的问题吗
2022-12-25 12:57:48
邹老师：回复西红柿~~~炒鸡蛋你好，需要计入利润总额，申报企业所得税的
2022-12-25 13:27:47
西红柿~~~炒鸡蛋：回复邹老师 老师，涉及到汇算清缴，报税之类的问题吗
2022-12-25 13:37:55
邹老师：回复西红柿~~~炒鸡蛋你好，就是汇算清缴的时候也是计入利润总额进行申报的
2022-12-25 13:55:50
西红柿~~~炒鸡蛋：回复邹老师 好的，谢谢
2022-12-25 14:19:48
邹老师：回复西红柿~~~炒鸡蛋不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-12-25 14:35:50
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 陈杨 发表的提问：
我们加盟酒店，加盟的酒店派的店总过我们店进行管理，我们把他的工资付给他们公司，算是店总管理费，怎么会计入账
你好 借管理费用 贷银行存款
85楼
2022-12-25 10:35:59
全部回复
陈杨：回复答疑苏老师 管理费用二级科目入啥
2022-12-25 10:52:28
答疑苏老师：回复陈杨你好 二级科目可以根据需要自己设置 也可以写服务费
2022-12-25 11:15:48
陈杨：回复答疑苏老师 好的，谢谢您
2022-12-25 11:30:40
答疑苏老师：回复陈杨不客气 祝工作顺利哦
2022-12-25 11:51:59
陈杨：回复答疑苏老师 您好，我想问下，支付给电信公司的网费怎么会计处理
2022-12-25 12:16:56
答疑苏老师：回复陈杨你好 借管理费用 网络费 贷银行存款
2022-12-25 12:38:00
陈杨：回复答疑苏老师 谢谢
2022-12-25 13:02:19
答疑苏老师：回复陈杨不客气 祝工作顺利哦
2022-12-25 13:12:19
陈杨：回复答疑苏老师 购买的财务软件怎么会计入账
2022-12-25 13:36:39
陈杨：回复答疑苏老师 我们小规模，不用抵扣
2022-12-25 14:05:11
答疑苏老师：回复陈杨你好 金额小 直接计入管理费用
2022-12-25 14:21:06
陈杨：回复答疑苏老师 二级科目是？
2022-12-25 14:47:15
答疑苏老师：回复陈杨你好 二级科目办公费
2022-12-25 15:11:58
老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 秀 发表的提问：
连锁药店，分店从总仓拿货，借:库存商品一分店，贷应付账款一总仓，应付不能一直挂，
对，不能老挂，有钱时需要换账平账
86楼
2022-12-26 09:47:04
全部回复
秀：回复老刘 老师，分店收入我记的是借:其他应收款一老板(因打入他私卡，还货款时借应付一总仓，贷其他应收老板？但问题是总仓购进是借库存一总仓，贷应付账款一供应商，支付总仓货款时借应付供应商，贷其他应收一老板，若分店再做支付货款，是否重复，总仓只是为各店供货，
2022-12-26 10:16:13
老刘：回复秀是重复的。总仓支付供应商时借应付供应商贷银行存款
2022-12-26 10:42:25
秀：回复老刘 不是银存付的，老板私卡付的
2022-12-26 11:01:05
老刘：回复秀其实你和总公司合起来就不重复了。你们总分公司这样做账是对的，先这样吧
2022-12-26 11:18:54
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 曾经的爆米花 发表的提问：
连锁总部和分店都是独立核算的，分店销售时因暂时无发票总部代开了，申报时总部报了收入，分店未报收入。这样处理可以吗？谢谢！
你好！如果是独立核算的是不可以的
87楼
2022-12-26 10:16:30
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 俊逸的猫咪 发表的提问：
给对方公司多付了货款又退回一部分多付怎么做会计分录
你付款的时候怎么账务处理的，
88楼
2022-12-26 10:32:59
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 笨笨的斑马 发表的提问：
连锁销售公司，分总部和分门店，总部为门店提供货品及货品配送，咨询等一系列服务，所产生的费用，是以收取服务费的形式独立总部账目，还是记分门店管理费用好？
记分店管理费用吧
89楼
2022-12-27 09:43:49
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 认真的向日葵 发表的提问：
货已收到发票未到已付部分货款怎么处理
你好 借；预付账款，贷；银行存款 借；库存商品等科目，贷；应付账款——暂估
90楼
2022-12-27 09:49:37
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料