老师，税局通知5月有张发票有问题，现在需要更正2季度企业所得税，可以在第四季度操作吗，把那张发票全部红冲，怎么做，当时做的是主营业务成本，应交税费应交增值税进项税额，应付账款
你好，这个要看税务局的要求，看他让你更改2季度还是更改四季度？
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有张专票公司11月收到，11月付款，12月抵扣了，但是12月末这张发票被税务认定为异常发票，当时做了这样的分录，借主营业务成本40000，贷应交税费-应交增值税-进项税额转出40000，借应交税费-应交增值税-进项税额转出40000，贷应交税费-应交增值税-转出未交增值税，当时退回去让对方重新开票，现在取得了正常发票，不知道分录该怎么写，希望老师能帮忙
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1、借：应收账款 50,000.00 贷：主营业务收入 48,543.69 应交税金-应交增值税 1,456.31 2、借：应收账款 -50,000.00 贷：主营业务收入 -48,543.69 应交税金-应交增值税 -1,456.31 我的问题：上面1、2、是正常发票冲红，现在的问题是1这张发票当时财务人为作废了，但报税盘没有作废，也没有入账，但税局扣税了，导致多交了税款，现在开完冲红才发现原发票没有入账，没办法在账面做冲红，现在的会计分录怎么做，谢谢老师
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老师，税局通知5月有张发票有问题，现在需要更正2季度企业所得税，可以在第四季度操作吗，把那张发票全部红冲，怎么做，当时做的是主营业务成本，应交税费应交增值税进项税额，应付账款
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老师，我今年2月份发现，去年9月因为合作发开重复了一张发票，做了成本和进项，我在今年2月反结账到12月做了调整分录，借：-营业成本 -应交税费——进项，贷：-应付账款。 同时更正第四季度报表。对方同时在2月红冲了这张发票，那我现在申报增值税，这个转出进项税应该在申报表哪里填呢？
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你好老师，我是小规模纳税人人，第一度开的一张发票需要红冲，但是第二季没有开蓝字发票，我红冲的是分录是借：主营业务收入，应交税费应交增值税进项税，貸应收账款，这个税金怎么做？上个季度的税金做营业外收入了。
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粤公网安备 44030002003870号
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不能用，我在汇算调整不就可以了
这个税额转出属于哪一个
这个不是税额转出这个是补税。
说是企业有问题，属于异常凭证吗
你到底是要更正企业所得税还是增值税？
我们的成本有一张发票有异常，需要处理
你好，你现在给的表是增值税的，你如果抵扣过增值税，税务局让你做转出的话，你就填入附表二的进项转出和主表进项转出。
对方已经在处理了，还是让我们操作，我的意思税额转出，是不是做主营业务成本，应交税费应交增值税进项税额，
你这个不对，因为你的增值税和所得税都要调整，所以你调到主营业务收入里面去是不对的。
主营业务收入本身也需要调。
啥意思怎么处理
这张发票如果不能用，我怎么操作
你好，你想调入主营业务成本也可以，然后你把所得税的主营业务成本也需要调。 你们给的这笔钱如果还能够收回来就借其他应收款贷主业务成本。
款项都付了，现在税额转出，怎么坐
你好，这个将支付的款项记入其他应收款。 就是上面跟你说的借其他应收款，贷主营业务成本。
支付的做了应付账款
5月开的发票，做的主营业务成本，应交税费应交增值税进项税额，应付账款，6月就支付了应付账款，银存，现在说发票有异议，对方公司也在处理了，我现在的意思这样发票我先不用了，怎么做分录
你发票不用，将付给他的钱，计入其他应收， 借，其他应收贷，主营业务成本，应交税费，应交增值税进项税额转出。
老师的意思支付的应付调整其他应收
你好，是的，就是这样子做。
对方需要红冲吗
你好，是的，是需要冲红的。