老师好，请问我们公司季度申报一次增值税。1月份个税手续费做账了销项，是不是在3月份申报的时候申报？又因为没有其他收入，所以按照小规模季度30万不交税，到时候也不会实缴这个钱？那这个月做的应交税费这个科目，3月份放到哪里？

老师，我们公司是工业制造业企业，有个问题，就是1月份现金收款了一笔卖装原材料袋子的钱1330元。像收到的这笔钱，应该要计入其他业务收入，缴纳增值税的吧？但是，1月份没做账。是要把这笔账做在3月份，然后在这次申报3月份增值税的时候，申报缴纳增值税吗？

老师，我们之前第一季度是小规模，又刚好又同月变更为一般纳税人，在申报的时候有一笔收入直接按3%纳税，6月份税局说那笔收入增值税可以减按1%政策缴纳，现在退的是那2%的增值税及附加，这个怎么做啊

老师 ，我3月开了3万的租金发票，钱还没收到，3月确认收入 借：应收账款-租金，贷：其他业务收入、应交税费-增值税-销项额 对吗，公司是小规模，季度收入没有超过30万，这个税是不用交的，到时（什么时候？收到钱的时候冲这个销项额吗？具体怎么做税这步的分录

小规模纳税人按季申报增值税，那这三个月的增值税都要一直计提吗？到申报的时候如果不超30万，直接转入营业外收入？可不可以平时都按价税合计入主营业务收入，不做增值税的计提，然后申报的时候需要缴纳的话，统一做一笔凭证，借应交税费增值税，贷银行存款？公司有外账会计，做两套帐，如果我平时做了销项税又怕季度申报的时候跟她做的不一样，还得改。我只做内账，只要试算平衡能结账就行

老师好！我二季度没收入，一季度有84万多的收入，小规模企业，在4月份季度报税的时候交了增值税，发票金额，税费都没错，就是我自己计算应交税费的时候少交了一分钱，记账凭证里就少了一分钱，自己当时不知道，就交了税款，到了二季度末结转的时候发现有一个转出未交增值0.01元，才想起来自己少交了一分钱的增值税进项，二季度报税都报完了哈，因为二季度没收入，我就零申报了，请问老师，我在7月份的时候需要做一个，借：营业外支出0.01 贷：应交税费未交增值税0.01吗？老师，在二季度6月有一个转出未增值税的会计分录 借；应交税费应交增值税 —转出未交增值0.01 贷：应交税费 —未交增值税0.01