老师，我整晕了。2021年开给学校的发票。借应收账款 37.8万贷主营业务收入 应交税费应交增值税 2022年借库存现金 贷应收账款37.8万。 2023年银行收到钱。借银行存款，贷应收账款37.8万。然后又做了一笔调整借 应收账款37.8万 贷其他应付款_学校37.8万。实际上就是一笔业务账应该平了。现在账上其他应付款 某某学校挂着37.8万。都是不同会计做账的。现在我要怎么调平哦。

应收账款调过来又有数据啦

现在账上应收账款平了。就是其他应付款挂了个学校的

其实本来前面借应收账款 37.8万。贷主营业务收入 应交税费应交增值税 借库存现金 贷应收账款。发现走公户了借银行存款 贷应收账款 向法人借款 借库存现金，贷其他应付款 法人。借应收账款 贷库存现金就平了吧。

难道现在做一笔借其他应付款法人37.8万。贷其他应付款_学校37.8万？

同学你好 是的 这样就平了

不会调了，晕掉了

难道现在做一笔借其他应付款法人37.8万。贷其他应付款_学校37.8万？ 这样做？

看下这两个分录哦

学校打的。不会多收少收的。 不存在退款的 情况一，库存现金 账上没有现金可以冲了。现在都用于每个月做账发工资了。

同学你好 那就计入成本里面哦

难道现在做一笔借其他应付款法人37.8万。贷其他应付款_学校37.8万？ 我现在做了一笔这样的分录。就是其他应付款 法人名下贷方挂着。有其他应收款，或者法人从公户转钱到法人名下，我就冲销掉其他应付款法人的。

计入成本？没明白。