老师，春节行政人员采购的2000元的礼品是行政人员垫付的，她报销后，公司公户转给她后，我是不是直接：借：管理费用—福利费2000，贷：银行存款2000，不用通过应付职工薪酬科目核算嘛
您好，要通过应付职工薪酬的，这是准则规定的哦，人工相关都要在这个科目过一下
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垫付钱给员工买的过节购物卡 借 管理费用-福利费 贷 应付职工薪酬-福利费 借应付职工薪酬-福利费 贷 其他应付款-某人还是 把钱报销后 附上回单直接银行存款呢
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请问老师，我们公司给研发部人员的福利支入帐，分录是不是， 借：研发支出～费用化之处～福利费1500 贷：应付职工薪酬～职工福利费1500 借：应付职工薪酬～职工福利费1500 贷：银行存款1500 月末结转 借：管理费用～研发支出，1500 贷：研发支出～费用化支出～福利费1500
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老师，公司给员工报销的日常生活用品隔离物资和隔离酒店住宿费，我都直接记成：借 管理费用—福利费，贷 银行存款。这样可以吗？ 还是必须要从“应付职工薪酬-福利费”转一下啊？
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请问老师，我公司购福利用于公司员工，有些福利是从线上购买， 先支款给员工 借：其它应收款—行政人员 来发票：借：管理费用—职工福利费2万元 贷：其它应收款—行政 由于职工福利费需要并入工资薪金缴纳个税，我们把福利费并入工资总额申报个税，然后把工资总额中包含的职工福利费2万元在红冲避免重复 比如，工资总额共计50万元，其中工资48万元，福利费2万元 借：应付职工薪酬—工资总额50万元 借：管理费用—职工福利费2万元 贷：银行存款48万元 这样走账可以吗？ 贷：银行存款
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老师，春节行政人员采购的2000元的礼品是行政人员垫付的，她报销后，公司公户转给她后，我是不是直接：借：管理费用—福利费2000，贷：银行存款2000，不用通过应付职工薪酬科目核算嘛
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十月底预付车辆保险20万，发票未开，账上附的银行回单和对方收据，会计分录：借：预付帐款-车辆保险20万，贷：银行存款20，然后11月接到通知保险上浮5千，同时转账收到25万的发票，11月凭证附车辆清单和银行5000转账回单，会计分录：借：主营业务成本-车辆保险25贷：预付账款-车辆保险20、银行存款5千这样两笔合在一起做原始凭证行吗？粘贴单第一笔预付20万，第二笔收到发票跟5千在一块还要写25万？感觉是不是支付重复了？求解
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那我的个税薪金也要申报吗
您好，我们摘要不写发到每个人，摘要：年会活动食品等，这样不能量化到个人的福利是不用交个税的
就是借：管理费用2000，贷：应付职工薪酬-福利费2000，再：借应付职工薪酬-福利费2000，贷银行存款2000，但是这部分不需要申报报到工资薪金个人所得税上是吧
您好，是的，摘要不要写发给每个人哦，发票开的不是多少份（正好等于员工数）
好的，谢谢老师，我还有个问题，就是，就是仓库的平均每个月的摊销费，我是记入管理费用-房租，还是主营业务成本—房租，还是其他业务成本—房租
您好，我们公司是什么主营业务呀，
医药销售，仓库里摆放的都是各种药品
哦哦，借：主营业务成本-房租
好的，谢谢老师
祝2025年：愿您所想，皆您所愿! 希望以上回复能帮助到您，感谢您给我一个五星好评~
还有关于仓库购买的一些设备，几千元的那种，我也可以计入主营业务成本—仓库设备设施这个科目吗
您好，二级科目这个可以的，