老师，第四季度所得税已经申报并缴纳了所得税的，现在发现有张成本票重复入了帐，在24年8月，金额有30多万，我想问下该怎么处理
您好，没事的，这是要调增利润，我们在年度汇缴时调增，重复了也相当于一个分录是没 有发票的 无票费用在调整A105000第30行（十七）其他
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老师，我是小规模公司，核定征收，今天才发现第三季度企业所得税有一笔收入填从复了，本来8万的，填成16万了，该怎么办，现在又要申报第四季度企业所得税，是不是可以扣除上个季度申报重复的那比收入来申报啊？
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我想问下有产生企业所得税的时候，怎么才知道在季度计提多少，比如我四月申报第一季度的所得税，这会还不知道会产生多少的所得税，根据第一季度做好的财务报表申报，四月申报第一季度产生了所得税500元，也缴纳了，计提在四月了，但是有人说在3月就得计提了，我想知道已经申报了怎么计提在3月，难道产生了所得税又反帐录入到3月份？这样子的情况财务报表什么的不是会有变动，企业所得填写的数据又得重新填写吗？
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请问小微型企业已经申报了2021年四季度的增值税及所得税，并缴纳增值税1500，但现在有70万发票需要冲红，有150万未开发票收入没处理，我是作废申报好，还是可以在2022年一季度再作处理
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我们是小规模纳税人。2021年第四季度，开票金额没有超过45万，增值税转为营业外收入，我报企业所得税的时候，忘记把这个加进去报税了，现在去年第四季度的税已经报了，也缴款了，我现在应该怎么做呢？
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商贸公司22年开的销售发票，在汇算23年度的时候确认该笔销售业务实际为发票重复开具，因此在24年红冲了该部分销售金额，红冲之后23年度暂估成本调减缴纳了23年度所得税，但是现在申报第二季度所得税时还有这个利润又要缴税，应该怎么处理呢？
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那帐套里账务怎么处理呢
您好，红冲这个分录，损益科目用未分配利润代替，就可 以了
做在现在吗
您好，是的，分录就是写在25年账套里，不会影响25年利润
我们用的小会计准则，可是以前会计调账用的以前年度损益，怎么处理呢
您好，以前年度损益调整要结转到未分配利润的
我要不要和他们保持一致
您好，他们就不对，以前年度损益调整是要结转到余额为0，您也用这个科目，再结转一下，这是规范的标准的，我没写，困为好多公司没 有以前年度损益调整
嗯嗯，就是还是和他们保持一致，用以前年度损益过度一下，对吗
对对，这样好的，方便查
嗯嗯，老师，我还有个问题，用了以前年度损益科目，报表和账务需不要调整
您好，这就是改账呀，报表也要动 。要申报，