跨年发现上一年有一笔凭证的进账记成了销项，且记错的进项已经抵扣，申报表都是对的，现在红冲上面错误凭证更正以后本月的进项就多了，这个应该怎么调整呢
红冲错误凭证：按原错误分录，以相同金额、相反方向编制会计分录，冲销上一年错误的记账。假设上一年错误分录为借 “相关科目”，贷 “应交税费 - 应交增值税（销项税额）” ，红冲分录则为借 “应交税费 - 应交增值税（销项税额）”，贷 “相关科目”。同时，将原本记错成销项但实际是进项且已抵扣的部分，从销项税额转出，分录为借 “应交税费 - 应交增值税（进项税额转出）”，贷 “应交税费 - 应交增值税（销项税额）”。 更正正确分录：编制正确的记账凭证，假设业务是采购货物收到发票，正确分录为借 “库存商品” 等，借 “应交税费 - 应交增值税（进项税额）”，贷 “银行存款” 等 。 处理本月进项增多问题：由于红冲和更正，本月进项税额增加，但申报表之前是正确的。可在本月申报增值税时，在进项税额转出栏次，将多出来且不应抵扣的进项税额做转出处理，保证申报表与账务处理一致。比如，经计算多出来的进项税额为 X 元，申报时在进项税额转出栏填写 X 元，账务上也做相应转出分录：借 “相关成本或费用科目”，贷 “应交税费 - 应交增值税（进项税额转出）”。
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老师你好 1月份取得专票有份忘记计提进项税额了，所以1月份应交税费～进项税额少了406.73 但是1月增值税申报是按进账税额抵扣表申报的已经抵减多。 现在2月份凭证如何调整这笔406.73进项税额啊？当初全部记入，成本了，没有计提
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老师，本月已认证专票，发现错误，我方出具红字信息，对方红冲重开，报税的时候，税务直接没有已经认证的这张发票，账务上怎么处理，是直接转出吗，可是报税时税务没有这笔进项税额，而且税务局上还显示了进项转出额，这个怎么解决，如果在账上转出，可是我都没有做进项，下月认证的话，相当于冲平了，没有抵扣进项
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老师，我们是物业公司，上个月退了物业费121块钱，但是忘记退销项税额。这个月想把上个月的错误凭证冲红，然后重新做正确的退费凭证。但是嗯增值税申报表上的税额和我的税额不一样，就差在这张凭证上。我应该怎么办？
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老师用私卡报销，发工资也用私卡有什么风险
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这笔进项正常抵扣了，为啥需要转出啊，只不过是在做错那个月就勾选了
现在只是凭证把进销项弄错了，我红冲以后导致这个月进项比我认证抵扣的多了这一笔，我不知道怎么去调平？
可以抵扣的话就不用转出
主要是我现在改的这个月就进项余额多出来这一笔，咋个调
现在不能撤销勾选的话就只能计入进项里面
那我的进项一直都不平了啊
冲减销项改成进项就可以呀 你账上做错了申报表里正确的 你做分录改了之后正好和申报表一致了不是吗
不一致，我改了以后这个月的进项就多了这一笔，因为这一笔在之前就已经认证抵扣了，这个月认证抵扣的不包含修改的这一笔
那你之前抵扣的进项咋抵扣的？是不是当时账上又做了一个正确的
我抵扣勾选的在系统里面，当时和我账上进项不一样
你账上当时是不是也做了正确的 要不然调整之后就是一致的