账务处理 反结账到 12 月份,补记正确的收入和成本分录,同时对相关错账进行调整。调整完成后,重新生成 12 月份的财务报表,确保报表数据准确反映实际业务情况。比如,补记收入时: 借:银行存款等(根据实际收款情况) 贷:主营业务收入 应交税费 —— 应交增值税(销项税额) 补记成本时: 借:主营业务成本 贷:库存商品等(根据成本对应科目) 税务申报 依据重新生成的财务报表,更正 12 月份的企业所得税申报表。在电子税务局或前往办税服务厅,按规定流程提交更正后的申报表及相关资料。要注意数据准确性,避免再次出现申报错误。 其他事项 调整后和税务部门沟通,告知已完成账务和申报更正,确认是否还有其他要求或补充资料。同时,做好内部记录和说明,以便后续查阅和审计。

老师,去年12月开了20万的发票,当时暂估了17万的成本,在一月份冲销暂估,这个月就要交所得税,我把一月份的暂估删了之后,把暂估重新做到12月份,为什么12月份的财务报表资产负债表没有应付账款,反而在1月份资产负债表中跳出来了17万
老师,11月份我们开了一张电子专票,已经申报收入了,现在12月份,客户说要把这张票冲红,1月份再重新按另一个公司名称来开,那我们能1月份再冲红,然后1月份再开正确的发票吗?这样一正一负不用做账务调整了?这样可以吗?
老师,我12月份工资多做了入账了且申报个税了,但是未发,1月份发放的时候发现计算错了,并且更正申报了个税,但是因为12月未发所以12月未转入到成本里,现在我账上需要怎么处理?
老师,2024年12月有调一笔分录,做错了导致银行账多9000,费用少了9000,第4季度企业所得税和财务报表都申报了,这笔账我是在今年1月份账调好一点,还是反结账到12月份重新调整然后更正申报的报表呢
老师,我要改下2024年12月份账里的成本金额,把成本改小点。2024年12月的季报已经申报了,那我这边还得拿着更改账本之后新的财务报表到电子税务把2024年12月季报的所得税申报表、财务报表改一下,对不?
老师,我们单位是当月工资次月15号前发放。假如1月份工资2️15号发。那我在2月申报1月份个税时填写哪个月份的工资
请问一下出口9610是什么
清运范围:绿化垃圾及大件垃圾。绿化垃圾及大件垃圾是指营区日常生活中废弃的床架、床垫、沙发、桌子、椅子、衣柜、书柜、家用电器等体积较大物品以及绿化清扫、建筑垃圾、修整后产生的树木残枝枯叶等。这个服务开发票的项目名称和税率。
老师,您好,个体工商户都要报哪些税
要做出口退税的进项发票已经勾选抵扣申报增值税了,形成了留底税,这种情况怎么处理才能做出口退税退下来呢,老师
要做出口退税的进项发票已经勾选抵扣申报增值税了,形成了留底税,这种情况怎么处理才能退税呢,老师
老师,请问一下,甲乙丙三方公司,乙公司代甲公司收侦款然后付款给丙公司,请问这个发票可以由丙公司开发票给甲公司吗?(朴老师)
老师,我是个体户,今年改了查帐征收,之前定期定额的,一直无做帐。现在仲有几天到4月申报期了,无做帐4月份可以去报税吗?怎么报?
自然人扣缴端导入数据,为什么不现实本期收入和保险明细?
老师,合同负债函证的时候用往来模版还是银行函证模版
电子税务局是不是就可以更正申报
同学你好 这个可以的