请问下老师，公司只有一个员工是老板，每月有计提工资，但是一直挂着应付职工薪酬帐上没发放，现在企业所得税汇算清缴，没发放的工资能税前扣除吗
至少要在今年发放了和申报个税，不然就不能税前扣除
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老师你好，我想问下发放工资的分录做借-应付职工薪酬 贷现金/银行，这你分录对吗？会不会影响我的利润表，我现在做所得税汇算清缴在填期间费用时发现职工薪酬没有数据，可一直每月都有申报工资啊，之前会计做的手工帐不知道该怎么处理
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请问一下，老师，帮我看一下分录对不对 计提工资： 借：管理费用 贷：应付职工薪酬—工资 计提社保： 借：管理费用 贷：应付职工薪酬—社保 发放工资时： 借：应付职工薪酬—工资 贷：应付职工薪酬—社保 应交税费—应交个人所得税 库存现金/银行存款 现在这个公司，有单独计提个人所得税，走的其他应收款-代扣代缴个人所得税，是不是没有必要这样
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我上个月计提工资时 借：管理费用46680 贷：应付职工薪酬-职工工资46680 发放工资时，因为没有银行流水，所以先用现金支付了 借：应付职工薪酬-职工工资46680 贷：库存现金46505.4 应交税费-应交个人所得税174.6 这个月我看到流水时，发现给员工发放工资时没有扣除个人所得税，直接是发放的46680，我现在需要怎么调整分录才对
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你好，老师，我想咨询一下，2022年计提的工资，还没有发放完毕，老板不在，剩余工资要等老板20号回来才可以发放。现在税务局要催着做汇算清缴。那剩余工资我是做税前扣除还是不能扣除？
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老师，我21年计提了一笔职工薪酬在汇算清缴时既没有实际发放也没有纳税调增。我现在准备直接把该笔职工薪酬截止今年汇算清缴还未发放的部分调增在22年企业所得税汇算清缴里，还是该笔职工薪酬全额调增，不管发没发？
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你好，我们应付职工薪酬科目下有二级科目，劳务派遣人员工资，需要填写至计入成本的职工薪酬吗
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如果提前付给员工3万，个税能分摊每月5000申报吗？是不是不可以了
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老师，第三季度企业所得税纳税申报表改了，已计入成本费用的职工薪酬，包括劳务派遣的工资吗？我们的会计把劳务费也通过应付职工薪酬科目了，在填表时用不用把劳务费的金额减掉呢
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老师好，酒吧行业现有的税务优惠政策有哪些？谢谢！
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@苏晓燕老师！！那这种情况按你们老师的经验要怎么处理呢？
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我的印花税有买卖合同，租赁合同，技术合同都是核定过的，但是只有技术合同本季度没有发生，另外两个有发生，技术合同还需要申报吗
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我的印花税有买卖合同，租赁合同，技术合同都是核定过的，但是只有技术合同本季度没有发生，另外两个有发生，我只申报另外两个就可以了吗
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老师您好，总表如何更新到分表，主要总表有很多合并单元格，导过来保留原格式，表头也有合并单元格，是一个销售表，从多个维度老板想看分表，比如按业务员。
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老师像这种的我们要怎么做账！！！当时老板直接用私户的钱打入对方私户上的，不是打这家公司公户！！！而且当时对方私户户名也不是他们公司法人，这个要怎么处理？
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你好，请教一下，如果工资延后发放了，2个月发一次了。个税先申报了，跟实际发放不符，有没有关系。。怎么取数[笑哭R][笑哭R]
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个税是申报过，但是一直没发放，这可以税前扣除吗
至少要在今年发放了。不然就不能税前扣除