直接冲预提费用科目
老师您好,我们有一笔100万左右的预提费用,发票在21年1月才能开出,这笔费用是不是在汇算清缴前冲回就可以?还是必须在今年底冲回?
老师,我想问下,就是我发现我21年年底多预提了一笔几十万的费用,就不应该预提。那我现在发现了,我是不是做一笔调整分录,在2月份账里做借预提费用,贷以前年度损益调整,然后借以前年度损益调整,贷利润分配-没分配利润,然后在21年汇算清缴做一笔调增
以前年度预提的费用,现在发票回来了,直接红冲以前预提时的凭证,按发票金额重新记账吗?还是费用类科目要用以前年度损益调整代替呢?
老师,我咨询一下,我们2023年的劳务费多记了600块钱,2024年发现这个问题了,在2024年冲回的话可以不通过以前年度损益调整,直接通过费用调整吗?如果直接通过费用调整,是吧那笔凭证全额红字冲了在做一笔正确的,还是可以直接把多记的差额冲回
您好,请问一下2024年年底做了一笔预提费用,在2025年次年收回2024年9月的成本发票回来,是计入以前年度调整,还是直接冲减预提费用
老师,小规模纳税人人要做出口退免税备案吗
老师你好!给担保公司支付的担保费应怎么做账务处理?
请问,9月工资,10月份发,10月申报9月个税,人员名单要填上吗?申报金额为0?
老师,请问利润表里面,只需要填本年累计数吧?前面的本期数不用填吧
易票365税控盘打不开,怎么处理
老师,电子税务局现在可以不用申报现金流量表么
请问小规模生物科技公司购入了一批实验室设备开在一张发票上了,其中还有几个金额只有500多的设备,请问这种怎么做账呢?金额不到一千的设备计入什么科目呢
老师,你好!以下是我今年1月给这个公司工会开了发票。我现在需要再开一张,但电子税务局跳出来的公司名称没有“工会”二字。这个应该怎么解决?
我是小规模企业,付款了没有收到发票,可以借:应付账款-暂估,贷:银行存款,下个来发票了,借:主营业务成本,贷:应付账款-暂估,可以吗
老师,企业所得税申报表中,职工薪酬,已计入成本费的这块是按1-9月份计提的工资填写吗,这块和个税系统数额一致,然后实际支付按什么数据填,因为实际支付的是扣除职工个税和职工社保部门后的数