老师，请教一下，我2024年12月暂估的固定资产，后面开票在3月，开票和暂估是有误差的有影响吗？我在票到的时候3月实际前面金额入账可，可影响2024年12月财务报表金额？

老师 我有一个问题 做内账 我2022年3月接手的，接手的时候也公司不是新的，之前就一直在运营。但没做账会计，我去才开始启动财务软件，当时3月份发工资发的是2月份的工资，我直接在3月份计提2月工资，然后又发放。又在4月份计提的3月工资在4月发放3月工资。一直持续到现在，这样子的话每年的利润表是不是错误的，比如2024年1月份的工资，计提发放的都是去年12月份的 这样会有什么影响吗？每个月的支出都是找老板签支票取现报销的。

2024年的3月份的季度申报我刚申报完，前两天收到税务师事务所的审计初稿，告知有一笔成本要调增，原因是成本票还没到，经过我核对检查，暂估的工程成本被放到工程施工科目里了，在去年12月暂估挂账的，今年1份到了350万混凝土发票，还有141万发票没到，请问： 1、我可以从3月份起，往后一直更正申报至去年12月的财报和季度报表吗？ 2、如果可以反结账，我可以把这499万的混凝土结算款在2023年12月重作一笔分录吗？ 借：工程物资 499万 贷：应付账款 499万 到了2024年1月份收到供应商350万发票时，我又作一笔分录：借 工程施工 350万 借 工程物资 一350万 3、另外第二问的第二笔分录是写成借 ：工程物资 —350万 还是写成贷 ：工程物资 350万好呢？

请问我们小规模纳税人建筑服务类公司，今年三季度有劳务和原材料成本费用暂估入账，准备12月初去开劳务费发票冲暂估，这个没有影响吧，如果材料费发票年前没有到，第二年拿到可以冲销吗，跨年的发票在汇算清缴的时候，之前年度的暂估需要调增吗

老师，请问一下：我们和客户签的合同规定12月的业务，到次月1月核对并开票，结款是开票后的3个月内付款。请问12月的收入我是要暂估收入？还是等1月开票的时候在做收入？这个收入没有办法在12月确定下来的，一般要几天的时候核对，我可以在12月不做收入吗？等1月开票了在做收入？？

老师，有个问题请教下，24年差旅费发票员工当时预估了个金额我入12月账，现在1月份回来报销的金额和当时的数字不一样，这种我需要在1月份账里面冲掉12月入的那笔差旅费分录然后再按照正确的做？ 还是我直接把报销单附在12月那笔分录后面，然后在1月账里面多的做一笔分录冲掉，少的补一笔分录呀？