税务查到我们2024年有2300元的进项税额应该转出但未转出，然后我们应该怎么操作啊，是在2025年做增值税申报时去转出还是要修改2024年增值税申报表啊
同学，你好 修改24年的申报表
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申请了留底退税，税务打电话过来说我们是免税行业，不能申请提示有风险要退回去，还要修改报表，进项税额转出，做账时候每个月都是结转，借：应交税费 未交增值税 贷：应交税费 增值税进项税。不明白要怎么转出修改报表
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你好，老师，我们月末有留底2万多，在转出未交增值税，这个月申报增值税时申报表进项税额转出自动生成1.6万，应该是留底退税，那怎么从转出未交增值税，进项税额转出到留抵税额该怎么结转
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请问老师，税务局要求我们转出23年5月认证抵扣的进项税，我们得更正申报增值税，所以，我们把账目反结帐，你看这样做账多么？ 借：费用 贷：应交税费-进项税额转出 借：应交税费-进项税额转出 贷：应交税费-转出未交增值税 借：应交税费-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 补交的增值税是在24年6月交的， 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 滞纳金计入营业外支出 然后我们在更正申报所得税
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老师好，我们今天税务查账，发现2023年12月有一笔业务需要进项税额转出，我现在怎么做，是改23年12月的增值税报表，还是在24年11月报税的时候做进项转出，
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老师，请问：我公司本来2023年底增值税挂了留底1000块钱，后来2024年，公司被税局查到隐匿未开票收入，让补增值税，在本期申报中，增值税报表中税局自动把2023年挂留底的1000块钱给进项转出了，那么我做分录时，这1000块钱的转出，该怎么做呢？ 借：？？？ 贷：进项税额转出 1000
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粤公网安备 44030002003870号
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是填写附表二和主表相对应的位置就可以了是吗？
同学，你好 嗯嗯，是的
当时借：主营业务成本 17700 进项税2300 贷：银行存款 那今年做账是借：以前年度损益调整2300 贷：进项税额转出 2300 这样做了之后，我还得去调整2024年的汇算清缴成本数？
同学，你好 要调整的
小企业会计准则也是这样做吗
同学，你好 用利润分配-未分配利润科目
那也需要时调整2024年的汇算清缴吗
同学，你好 需要调整的
去调整2024年的汇算清缴，也要手工修改2024年的利润表，增加利润表的主营业务成本，是这样的吧？
同学，你好 嗯嗯，是的
金碟上导出的利润表跟手工调整后的利润表不一致，不需要管是吗？
同学，你好 不要紧的