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入职新单位,发现企业为了贷款在24年的时候更改了22年23年的增值税纳税申报表,然后在25年的时候更改了24年的增值税纳税申报。但是对应的财务报表和所得税申报表却没有更正。这个情况怎么处理?是重新做账更正?还是在24年的和25年的时候用以前年度损益调整来做账?

2025-05-09 11:47
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-05-09 11:48

同学,你好 最好重新做帐

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快账用户2560 追问 2025-05-09 11:52

重新做账,然后在逐月更正财报、所得税季报、年报吗?

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齐红老师 解答 2025-05-09 11:52

同学,你好 嗯嗯,是的

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快账用户2560 追问 2025-05-09 11:53

这种情况 税务会判定公司异常吗?

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快账用户2560 追问 2025-05-09 11:53

目前公司还是正常的

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齐红老师 解答 2025-05-09 11:53

同学,你好 这个不会的

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快账用户2560 追问 2025-05-09 11:54

好的,谢谢老师

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齐红老师 解答 2025-05-09 11:55

不客气,祝工作顺利

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同学,你好 最好重新做帐
2025-05-09
你好,不需要了。实际上是修改的21年的。
2025-06-04
借:利润分配-未分配利润 贷:应交税费-所得税 补税             借:应交税费-所得税 营业外支出-滞纳金       贷:银行存款  
2025-06-04
你好,如果差额不大,不用修改报表,更正申报表后,再本月调整差异
2024-02-05
不想改 23 年账和更正申报表,可在 25 年企业所得税汇算清缴时,在 “纳税调整项目明细表” 合适栏次(如 “其他” ),将多暂估的 2 万元费用作纳税调增,增加应纳税所得额并补缴税款,财务账无需分录调整
2025-04-27
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