你好，24年的账务。对下单位有罚款，我们的会计计入在了营业外收入。但是，这些单位到时候结算的时候是需要把这部分发票红冲掉的。因为付款金额和开票金额需要对的上。我现在进行24年企业年度汇算清缴，能把这部分金额调减不？
你好，可以的，需要一致
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我单位为小规模纳税人，遵循小企业会计准则。单位收到政府拨付的用于以后期间支出的专项资金，为不征税收入。在12月份季度所得税申报的时候一次性把这部分资金计入了营业外收入，这应该是不正确的对吧？应该是计入递延收益，随相关支出结转递延收益到营业外支出对吗？如果是这样的话，我到汇算清缴的时候怎么调整呢？
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老师 我司是卖机台的，22年11月份签的合同，准备23年3月交货的，但在22年12月份 客户付了机台的全款，我们也在22年12月份给他们开了票，并做了主营业务收入和成本，这个成本是暂估的，因为我们还没开始买材料，这样我们到23年5月份汇算清缴的时候 是不是要把成本调减，收入调减，那凭证需要做借：“以前年度损益调整”的凭证吗？还是不做以前年度损益的凭证，在24年5月汇算清缴的时候再做调增主营业务收入，调增主营业务成本
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文旅企业，主要营运景区等。因为有部分公益类项目有财政渠道拨付专项使用的资金。收到和支付的时候都通过其他应付款-专项资金进行过度并最终冲销成本。我想问一下，这个在年底汇算清缴的时候是不是都要相应的调减。尤其是应付职工薪酬，年底是不是要把冲销了费用的相应部分调减处理呢？
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老师，您好，去年我们开的劳务发票，在今年汇算清缴前对方没付款，因为没付款就没付钱给工人导致没有成本入账，在汇算清缴时我们交了6千元的税（由包工头承担，但是我们公司垫付的），现在对方说未回款的部分不在支付，那我们这边要把多开的发票红冲，在这个月红冲，那去年我们交的企业所得税6千税款包工头说就不支付给我们，说退票红冲了不产生税额了，这样合理吗
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您好，老师，我们去年有个其他应收款科目，是因为有张加油卡做招待了，对方给我们开了发票我们就冲其他应收款，现在发票不来了，就做了借管理费用，贷其他应收款，想把其他应收款科目平掉，然后因为没有发票在今年汇算清缴调增这个金额，那账上需要把调增的金额在今年做以前年度损益调整吗
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那我们的账，还需要改吗？
不需要改的这个是
这个税务局到时候，问的时候我应该怎么回答？因为，我没有调过？
税务局不会问这些的
哈哈，没有调减过。总觉得怪怪的
不要紧的，人家不会管那么多
我还有个疑问，那到时候对方把发票给我们。红冲的时候 不是就把收入减少了吗
我现在脑子有点捋不清楚了
冲红肯定是减少的这个