老师，我们今天有人开进来一张运输发票96000元的，还有陶粒的成本票，因为之前24年运输费做了暂估38万了，然后成本票也不够，老板说这些发票当作是24年的发票，汇算清缴用，可是这是25年开的了，做账也是25年的，怎么搞啊？直接报税的时候调整就行了吗？25开的这两张正常做25年的费用和成本吗？
你好，当时成本暂估的时候怎么做的？借，主营业务成本。贷，应付账款吗？是的话，借，应付账款。贷，利润分配，未分配利润96000。借，利润分配，未分配利润。贷，应付账款96000。
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小规模。 老师，我12月的时候暂估成本并结转了。今年发现暂估的成本有些发票收不回来了。我可以直接在今年第一季度的时候红冲暂估的成本和结转成本的分录，然后按收到的发票做正确的分录。然后直接在第一季度的申报里面把去年多暂估的成本少交的税一起报掉，这样可以吗？还是一定要在22年汇算清缴调增成本？
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小规模。 老师，我12月的时候暂估成本并结转了。今年发现暂估的成本有些发票收不回来了。我可以直接在今年第一季度的时候红冲暂估的成本和结转成本的分录，然后按收到的发票做正确的分录。然后直接在第一季度的申报里面把去年多暂估的成本少交的税一起报掉，这样可以吗？还是一定要在22年汇算清缴调增成本？
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老师，我想问下，就比如24年有运费10万，但是发票没进来，我做进成本了，显示今年利润是20万，如果25年汇算清缴时候10万运费发票还是进不来，我要纳税调增补这10万的所得税，那我想问下，24年的利润还是20万吗，还是说利润成30万了
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老师您好，我25年以前是小规模纳税人建筑设备租赁公司， 现在做汇算清缴，24年的时候暂估了一些成本80多万，比如租赁费、运费等，截止25年3.31日收到了80多万，然后我25年一季度的时候是亏损-60多万，暂估收到，但是我把暂估的还没有红冲，我就想着我要是红冲了对我25年第一季度报税有没有什么影响呢，我感觉我不太懂这种24年 暂估，然后25年来票红冲，然后到底会不会对25年产生影响的这个事
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老师，我们今天有人开进来一张运输发票96000元的，还有陶粒的成本票，因为之前24年运输费做了暂估38万了，然后成本票也不够，老板说这些发票当作是24年的发票，汇算清缴用，可是这是25年开的了，做账也是25年的，怎么搞啊？直接报税的时候调整就行了吗？25开的这两张正常做25年的费用和成本吗？
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不能直接做到25年的成本费用了。
老师，当时暂估我是这样做成本和下面一笔运输费的，现在开进来一笔运输费96000，还有成本一些发票，可是这个成本也是25年开的啊？怎么算作24年暂估的这个成本呢？要怎么申报啊？这些暂估在25年全部冲掉吗？然后正常做25年这些发票，然后在24年的汇算清缴里填增就行了是吗？
借其他付款贷利润分配未分配利润90000， 借利润分配未分配利润贷其他应付款90000。 实际有业务的发票到了多少充多少就行，不用全部红冲。如果是虚增的，没有发票的这一部分全部调增。
老师，现在意思是先报税嘛，账后面再慢慢做，做账也是也做到25年去了嘛，现在报税我是用暂估的数据假如暂估38万减去现在开的96000元，然后调增那里写这个差额，这样报税就行了是吗？
是的对的是的对的