Q
有一笔航天信息年费300元，付款时借应交税费-应交增值税-减免税额，贷银行存款，现在减免税额一直有300余额，要调平，请问应该怎么做
2025-06-20 13:41
2025-06-20 13:42
你好，你这个借，应交税费，未交增值税贷，应交税费，应交增值税税收减免。
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老师，我们公司抵扣了税盘的钱，做的借，应交增值税~减免税额款，然后金蝶云结转的增值税，直接是借，借：应交税费~应交增值税~转出未交 贷：应交税费~未交增值税 然后现在科目余额表中显示，进项税额，转出未交增值税，减免税款借方有余额啊，销项税贷方有余额，需要先做一笔借销项税，贷进项税，转出未交增值税，减免税额吗
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老师，请教下：航天信息280元已抵扣，分录—借：应交税费增值税减免税额，贷银行存款！刚刚看减免税额有余额负数，这个要怎么处理？
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Q
税控服务费会计分录： 支付时 借：管理费用 贷：银行存款 抵扣时 借：应交税费一应交增值税（减免税款） 贷：管理费用 抵扣后借方的减免税款余额怎么处理？
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Q
收到一张普通发票，航天信息的，维护费280，软件*爱信诺财税工作平台软件 300 这个分录怎么做啊 管理费用 580 其他应付款 300 应交税费-应交增值税减征额 280 这个280是不是能抵扣也要做一笔 借 应交税费-应交增值税-进项税额280 贷 应交税费-应交增值税减征额 280
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每年支付税控技术维护服务费280元，借：管理费用，贷：银行存款，抵扣的时候借：应交税费-应交增值税减免税款，贷：管理费用，申报的时候填写在附表4抵免了税款，那科目余额表里应交税费-应交增值税减免税款的余额是不是一直在借方，假如支付了3年280，那应交税费-应交增值税减免税款的余额就是借方840？
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未交增值税余额怎么办呢？
你好，这个是抵减未分配，可以全额抵扣的。
会计分录怎么做啊？
比如你当月要交1000，然后这可以抵减300 你就借，应交税费，未交增值税1000贷，应交税费，应交增值税税收减免300，银行存款700。
现在的情况是进项1000元，销项300元，未交增值税余额700元，且没有退税，那这个余额700元怎么办呢
你好，这个在申报表上留底就可以了。
申报表上面是留底的，余额表的科目余额不管了吗
你好，是的，在进项里面有就可以了。