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本月进项税额20万,销项税额15万, 进项大于销项,按正常应该不缴纳增值税。 如果现在需要勾选进项税额14万,本月缴纳增值税1万。 还有6万未勾选, 应该怎么做分录

2025-07-03 17:38
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-07-03 17:39

未勾选的计入应交税费-待认证进项

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快账用户2321 追问 2025-07-03 17:47

具体分录怎么做呀

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齐红老师 解答 2025-07-03 17:47

取得发票只是做账时把应交税费-待认证进项替代应交税费-增值税-进项

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未勾选的计入应交税费-待认证进项
2025-07-03
借应交税费、应交增值税销项3万, 贷,应交税费应交增值税转出未交增值税5000, 应交税费应交增值税进项25000, 借应交税费应交增值税转出未交增值税。 贷应交税费未交增值税5000。 借应交税费未交增值税贷银行存款5000
2022-09-20
您好,建议还是只勾选1万元的进项税额为宜,这样不会形成留抵税额。
2021-02-02
同学您好,1、计提时: 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)10 贷:应交税费-未交增值税10 2、下月交纳时: 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
2023-03-16
借:应交税费-未交增值税 1万 贷:应交税费-应交增值税(转出未交) 1万
2024-10-15
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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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