老师，我们公司2025.4月出售了公司的车辆16万但是没有开具发票，2025年6月更正了2024.4月的增值税申报表，并补缴了16万的增值税，7月才开具了16万的发票，8月申报的时候会在未开票收入冲红这16万的发票，那这次账务处理怎么做
同学您好，很高兴为您解答，请稍等
-
Q
2021年10月份有一笔业务，在12月份的时候我们开了普票110万，2022年税局稽查的时候发现我们这笔业务的纳税所属期是2021.10月的并发现我们的业务是100万不是110万。叫更正申报2021.10月的纳税申报表，在2021.10我们就把110填到纳税申报表未开票收入，在2021.12月的纳税申报表（开票当月）在已开普票栏110，未开票栏110，在2022.3月开红字发票110万；在开一份正确的100万，像这种跨年的红字发票账务上要怎么处理呢？
-
Q
老师们好，我公司是一般纳税人，上月因有10万的未开票收入，在增值税申报表中未开具发票收入那填了10万的收入，然后本月开具了这个10万的发票，请问如何申报报表？谢谢
-
Q
老师，我公司是一般纳税人，3月份开了一张专票，因为没有进项，所以申报增值税的时候也缴纳了税款，但是我4月份的时候把这张发票冲红了，也开具了别的专票，冲红的这张发票跟我开具别的发票金额一致，所以4月就申报表是没有收入的，然后因为3月那种发票冲红了，我4月底的时候把3月份缴纳的那个增值税给申请退税了，，现在我5月份申报表要把退税的那个金额填在申报表哪里呢
-
Q
老师，我们是一般纳税人，在6月10日到时候，开具了电子专票30万，其中 14405元 开错了，当月申请红字发票申请了，但电子专票没有了，在7月13日重新开具红字电子专票14405元 7月份申报的时候，这个金额的增值税也交了，那么在8月增值税申报表一 数据没填写，现在需要申报9月份的了，9月份没有开票， 财务报表怎么填写？直接写负数吗？
-
Q
老师你好！小规模公司2022年底开了免税16万发票，因甲方嫌送发票晚拒收退回，我去年做账借应收账款贷主营业务收入，并结转成本。今年1月份红冲16万，又重新开具1%的税率19万，请问怎么做账和申报
热门问答 更多>
-
老师，某公司经过农村个人土地，在地下埋管道，影响土地收成给予个人的补偿，这个个人给这个公司开具什么发票呢
-
老师，项目人员出差期间单位提供的出差补贴的现金流量，我应该选择什么？
-
分公司报表怎么合并到总公司来呢
-
【亿企赢】贵单位的财税合规服务已到期，为保障贵单位财税异常风险检测，发票数据安全，往来异常监控不受影响，请您安排财务负责人完成缴费。费用：980元/年，可对公转账，账户名：亿企赢网络科技有限公司。开户行：中国工商银行杭州云栖支行。汇款账号：1202023019900088174 。如您已缴费或者需要帮助，请联系您的税务会计，回复T退订。 老师，收到这样的信息，这个亿企赢是干嘛的，必须得办吗？
-
请问用于公司岗位培训的物资，收到的专票可以用来抵扣吗？
-
老师，我们厂2022年建的厂房，2024年完工，但是尾款没给建筑商，今年元月份把尾款付给建筑商220万元，请问老师还在电子税务局平台，长期资产发票关联确认表抵扣么？急急
-
老师你好，2025年取暖费普票已入账，借管理费，贷银行存款。2026年3月份换成了专票，是冲红原来的凭证，做借管理费，进项税，贷银行存款吗？ 小企业会计准则
-
老师，当存在违约风险时，若不考虑筹资费用，则债务资本成本为什么是低于承诺收益率，违约了，不还钱了。债务资本成本不是就应该提高了嘛？
-
老师。企业网银证书过期，怎么办？
-
开出的是摄像头，开进来的是摄像机可以吗？大类相同
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
您好，2025年4月 借：银行存款 160000 贷：主营业务收入/其他业务收入 141592.92 应交税费-应交增值税（销项税额） 18407.08 2025年6月 借：应交税费-未交增值税 18407.08 贷：银行存款 18407.08 2025年7月 不用分录仅将发票附在4月凭证后。 2025年8月 仅增值税申报表调整：在 未开票收入 栏填 -16万；在 开具发票 栏填 %2B16万。
我们是建筑业，出售的是公司的固定资产，我没有做营业收入，用的固定资产清理
您好，2025年4月 借：银行存款 160,000 贷：固定资产清理 141,592.92 应交税费-应交增值税（销项税额） 18,407.08 2025年6月 借：应交税费-未交增值税 18,407.08 贷：银行存款 18,407.08 2025年7月 不用分录，附发票于4月凭证后。 2025年8月 增值税申报表调整：未开票收入填 -16万；开具发票填 %2B16万。