老师好，比如6月工资10万，单位承担社保5000，个人承担社保2000，计提社保缴纳社保，计提工资支付工资，该怎么做分录呢？
你好，1.计提工资 借：管理费用（或其他成本费用科目），贷：应付职工薪酬-工资 2.发放工资 借：应付职工薪酬-工资，贷：银行存款 应交税费-个人所得税 其他应付款-个人负担社保公积金， 3计提公司负担社保，借：管理费用（或其他成本费用科目），贷：应付职工薪酬-社保 4.支付社保 借：应付职工薪酬-社保，其他应付款-个人负担社保公积金，贷：银行存款 5.缴纳个税 借：应交税费-个人所得税，贷：银行存款
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老师这个麻烦发下哦谢谢
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粤公网安备 44030002003870号
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2和4里面的其他应付都换成其他应收可以不
你好，可以的，操作没问题。