你好,这个就是确认要退税的金额,计入其他应收。
老师您好!我们是一般纳税人,一月份收到留底税额12万多,这笔会计分录 借:银行存款 12万 贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出)12万。月底得转借:应交税费-应交增值税(进项税额转出)贷: 应交税费-应交增值税(转出未交增值税)借: 应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费-未交增值税 问题1:未交增值税余额在贷方我们欠税了吗?最后还是得交上去是吗?不知道我的理解对不对? 问题2:如果错的话应该怎么处理? 问题3:如果企业不申请留抵退税税务局会自动给退税吗?3个问题先谢谢老师您的耐心解答
老师 多开的发票没有作废 报税的时候发现的 这个税要交 后面申请退 这个账应该怎么做 当月正常结转未交增值税 收到退税了怎么做账 交税的时候 借:应交税费-应交增值税=转出多交增值税 贷:其他应收款 收到退税了再借:银行存款 贷:其他应收款 这样的账务处理对吗
请问朴老师,出口免税涉及的分录,最后一步,结转收入成本,为什么贷方还要做一个进项转出的分录?不是在在第一步里已经进项税转出了吗? 同学你好 免税项目进项税转出的会计分录 1、不可退税部分转成本: 借:主营业务成本——出口销售 贷:应交税费——应交增值税(进项税转出) 2、出口退税部分: 借:其他应收款——出口退税/应收出口退税 贷:应交税费——应交增值税(出口退税) 再结转收入成本: 借:主营业务成本——出口销售 贷:应交税费——应交增值税(进项税转出) 库存商品
借应交税费、应交增值税销项 贷应收账款 借应交税费、应交增值税转出未交增值税, 贷应交税费应交增值税销项, 借应交税费未交增值税, 贷应交税费、应交增值税转出未交增值税 借银行 贷应交税费未交增值 老师你好这是增值税更正申报表后写的以上分录,那最后增值税退税的应收款贷方余额怎么账务处理归零呢
1、请教老师,昨天后来忙了,问你的这个问题,免抵税额分录贷方是应交税费—应交增值税(出口退税) 还有借:其他应收款—出口退税 贷:应交税费—应交增值税(出口退税),这两个分录里面的平掉应交税费—应交增值税(出口退税)借方科目都是应交税费—应交增值税(转出未交增值税)吗? 2、借方科目都是应交税费—应交增值税(转出未交增值税)这个科目最终要转到借方未交增值税吗? 3、转到借方未交增值税可以抵掉一部分应交的增值税了吗? 4、为什么比如免抵退税额小于期末留抵,退的税额是免抵退税额,那这样是不是就没有免抵税额了?
@董孝彬老师我想问一下一个员工的工资是1万多为了避免少交个人所得税,可以分摊给他媳妇身上,做工资的时候给他媳妇也给做上工资,是必须是单位的员工才能分摊是不,还有本人的银行卡冻结了可以使用别人的银行卡发工资不
流水账记了2-6月,7月份才下的营业执照,怎么开账
主营建筑服务:外购材料13%、提供服务13% 但很多企业都是在一个合同,内容是承包XX项目,全部都按9% 来开,材料进项是13%,这样操作合规吗?
问题1:机械租赁:若出租方同时提供设备与操作人员,属于“建筑服务”,适用9%的税率;问题2:机械租赁:只提供设备服务,适用13%的税率;?
第二题中,公允价值变动账务处理为什么不考虑减值的30,减值已经实际发生属于第三阶段减值呀
老师,云南省股东转让股权,注册资本100万,以6万元转让认缴的百分之10股权,企业实缴资本38万,未分配利润有18万,需要缴纳多少个人所得税
红色对号地方 折旧额相同就不用额外考虑折旧抵税额吗
请问我们公司是做贸易的,然后别人给我们公司开了运输发票,我们可以开运输发票给别人吗?
老师你好。我想问一下公司1-5月份给法人转工资,老板不懂。乱转,但现在不想交税,我可以让他把钱退回来吗
税务局网上风险推送,企业财务费用对应的发票不足,经自查确属银行未开具发票,请问在自查期,与银行沟通及时补开发票,是否可以避免此次因财务费用发票未开导致的补缴所得税款的情况?这样操作请问是否有相关的税务政策依据?
按照应交税费这个科目不是贷方表示负债增加,要退的税为什么还是应交税费增加,理解不来
你好,这个是出口退税增加。你应该这样理解。
就是不要用应交税费这个去理解,按照他的最末级科目出口退税来理解是吗
你好,是的。这样更容易理解。
好的。谢谢
你好,不用客气的了。