借:其他业务收入 贷:财务费用
老师,您好,我调整了去年法人贷款给公司经营用支付的利息,调整了利润,当时还借款的时候,做的借 短期借款 借财务费用,贷 其他应收款,现在我调整以前年度怎么是不是做 借 其他应收款 贷 以前年度损益调整 借 以前年度损益调整 贷 利润分配—未分配利润 因为累计亏损,所以也不用计提盈余公积
我去年12月在计提了工资并发放后发现多计提并发放了0.08元,在今年做账时直接调整了未分配利润科目,所以现在导致2022年第一季度利润表和资产负债表未分配利润不等,应该怎么处理
你好 老师 我2022年第四季度的企业所得税忘记计提了 现在一月份跨年了 如果我现在调整分录应该怎么填
我刚查账有一个问题,第四季度的贷款利息我当月都有计提,但在年底支付这个利息的时候没有冲减计提的利息,又入了一遍费用,这个现在怎么调合适呢
老师,2023年第四季度要缴纳企业所得税,我没有计提,我在2024年1月缴纳税款,做相应月份的时候计提的企业所得税,是不是跨年了。得把所得税费用转入以前年度损益调整
有丰富实操经验的老师回答一下:每年汇算清缴之前,财务应该准备哪些工作?准备好之后在申报的过程中要注意哪些问题?申报结束后还要做什么工作吗?这个所得税平时应该怎么筹划,可否讲3个或以上的案例?
绿化公司购进苗木时是免税,再销售时能开免税?
老师你好!年度增值税报表,需要老师解读一下,关于年度增值税是几栏次,关于25.27 30这几栏次反应的是什么数据
小规模开25700元发票,有20万进项发票,还需要交税多少
给客户退款,冲减主营业务收入,借主营业务收入贷方负数,贷银行存款贷方正数,这样对吗
核算2025年07月份委外加工成本,我只核算了入货成本,7月结余知道数量。6月有数量,但是没有产品价值单价,因为7月前没有核算成本,全盘也没有设委外加工科目,就只有一个加工费。这办好呢,我直接用财务账套里的金额,和业务系统里的库存数量,作为6月末的库存,但是财务账套里的金额包含材料吧,那我怎么除呢
这个答案里面说自然人平均每个月租金不超过10万的情况下是免征增值税的。比如说个人出租个人住房月租金没有超过10万块钱,是不是也免税呢。如果月租金是20万的话,又该怎么算呢?还有个1.5%优惠的增值税率是怎么算的?搞不灵清了,帮我一下
固定股利支付率政策是什么意思?为什么能使股利与公司盈利紧密结合?
这个年付现成本3000是什么意思,为啥在计算第3和第5的时候要把这3000考虑进去,可否讲讲其中的原理
这道题答案不对吧?帮我分析一下,谢谢。
老师,子公司计提了去年的利息,借方是以前年度损益调整,贷方是其他应付款,现在合并报表时怎么做
合并报表就是双方的科目对冲。子公司不需要跟总公司合并的。都是独立的法人
老师,我做合并报表时子公司资产负债表中未分配利润期末减期初数和利润表中的净利润不相等呀,差了计提的那个数,应该怎么调整啊
除非先更正上年的报表,再做合并,跨年调账永远都不对
老师,那是不是调整期初未分配利润就可以
要调整上年的期末数,和今年的年初数
老师,调整上年的年末数时,上年还要调整哪个数?不然去年的报表不平呀
视同上年正常计提了利息 借:财务费用 贷:其他应付款
老师,您的意思究竟是调整哪个科目呀?今年补提不是其他应付款增加了吗,上年应该调整哪几个数字啊
上年调整 借:未分配利润 减少 贷:其他应付款 增加
老师,那今年的其他应付款不是已经增加了吗,这样不是重复了吗
现在是调整上年的报表,
那今年的调整哪个呀?
你今年的年初数还是一样的跟上年的年末数调整那样调整