公司是做外贸的，卖摩托车配件，在国内采购 然后出口，进项税额是可以退回来的，一般供应商会给我们10个点的优惠 比如库存商品的金额是50800 税额是5080 合计金额是55880 供应商那边开票的总金额就是55880 但是他的库存商品的金额是49451.32 税额是6428.68，然后后面还要退税，退税的金额就是开票的税额6428.68 我这边是做内账的，我现在是用哪个数据

我的意思是库存商品是用哪个数

合计金额都是55880啊

库存商品是50800，如果你是价税分开的话，用这个 如果是价税合计做帐的就是55880

主要是涉及到了退税 如果内账写了5080 但是退税款是6428.6 中间不是有差异吗

如果不是有这个退税的 我觉得价税合计会更方便的

有 差额都是做营业外收入。

还有就是 我们付款很晚 搞的我都不知道进项税额这个科目能不能用 请问我能用什么科目替换

应交税费待认证 收到发票的

没收到发票