老师请问一下，6个点的咨询服务费发票，在附表三服务那栏已经体现了，但是申报的时候没注意，主表劳务那里又填了一遍，一直这么申报的，这种情况必须去更正增值税申报表吗？或者从现在开始不再填了行不行？

老师，小规模纳税人第一季度利润表中本年累计主营业务收入为703879.6，我应该填增值税及附加税费申报表的第几栏？22年十二月有开票收入但是在23年一月份作废了，在2月份又重新开具的正确的，那么这个情况我是不是不用管，就按照利润表中的收入申报就行？

我们是个体户，22年的时候，张三在税务大厅代开了一张61292的机械租赁费发票，现在税务的打电话过来说让我们联系张三做22年的个税申报补税，我们也联系不上张三了，现在是说让企业更正22年12月的个税申报，把这个报到劳务报酬里面，我们尝试操作可以填进去，但是有12710.08的税款。如果现在这样操作企业不仅要承担这个税款，还有滞纳金。 我想问一下 ①这种个人代开的发票，是不是应该是个人自行申报，个人承担税款。 ②如果我们企业再报一次是不是不合理，应为开票开进来时做了一次费用，现在申报劳务报酬是不是相当于又做了一次费用。

发现23年一季度财务报表没申报，于是想补申报。在财务软件里导出了一季度财务报表，填写利润表数据时，提示利润总额和申报的一季度所得税不一致，财务软件里利润表的利润总额是正数，但是申报的一季度所得税，利润总额是负数，问题1:这个是不是只能是期间费用那里多填了。还发现二季度的财务报表和所得税报表该对应上的数能对上和财务软件里该对应的数据也能对上，但三季度和四季度对不上，其中对不上的项目有营业成本、研发费用（研发费用在管理费用下，管理费用都能对上，所以问题②:是不是可以忽略掉研发费用对应不一致情况）。 这种情况该怎么办才好，问题③我现在补申报23年1季度财务报表，这个利润表，我是要在管理费用那里，增加一些，直到跟一季度所得税利润总额数保持一致（负数状态）吗

老师你好，我想咨询一下，我们企业在税务局申请了停车费手撕发票，在增值税申报表附表一9%税率的服务，不动产和无形资产开具其他发票栏里填写，但是我的账务处理，借:银行存款，贷:其他收入-停车费，这样填在纳税申报表的销项税额和账上的销项税额就对不上了，我能否把停车费填写在附表一四、免税:服务、不动产和无形资产开具其他发票那一栏

老师，我们公司4月份有出口一笔业务，4月20日也报关出口了，也开了出口发票，金额是672万，那我现在要申报4月份的增值税，我看系统只有主表（增值 税附加税费申报），附表一（本期销售情况明细表），附表二（本期进项税额明细表）、附表三（服务、不动产和无形资产扣除项目明细）、附表四（税额抵减情况表），附表五（附加税费情况表）这些表的，我是不是在申报增值税的这个环节，是不是只涉及到这几个表呀，我查了AI上面说还要填报那个那《免抵退税申报汇总表》的，有点搞不清了，我4月份进项没有留抵税额，因为是第一笔出口业务，不懂报税，