老师咨询一下就是个体户从7月份开始变成查账征收，7月份和8月份社保当时是在银行缴纳的用的并不是这个个体户的对公银行账户交的社保而是用和这个个体户不相关的其他银行卡在银行去缴纳的员工社保，这个7月份和8月份给员工缴纳社保分录需要做吗

核心区别 1、计税方法（最大差别）小规模：简易计税应纳增值税 = 不含税销售额 × 征收率进项税额不能抵扣，买材料、设备取得专票也不能抵税，税款直接计入成本。现行征收率：3%（常规），现行优惠减按 1%

2026-09-11

您好，1 怎么跟二房东要票我司依据房屋转租合同支付租金，请贵方开具“不动产经营租赁”增值税发票；我司开票信息：名称XXX、税号A、地址电话A、开户行及账号A；根据我司情况开具专票或普票，开票项目不能开成服务费。原房主开给二房东的发票属于上一租赁环节，不影响二房东向我司开票。收到专票分录（例：租金1000 税50）借：管理费用-租赁费 1000 应交税费-应交增值税（进项税额） 50 贷：银行存款 1050 政策：财税〔2016〕36号，转租不动产属于租赁服务；国家税务总局公告2016年第16号，不动产租赁开票相关规定。

2026-09-11

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

2026-09-12

您好，计提按应发工资（车间员工入生产成本），扣款不进费用，冲其他应收款。政策：《企业会计准则第9号——职工薪酬》；劳部发〔1994〕489号第十六条，仅造成实际损失才可扣，月扣不超20%，剩余不低于最低工资。假设应发3000，扣损失赔偿500，实发2500：借：生产成本 3000 贷：应付职工薪酬——工资 3000 借：应付职工薪酬——工资 3000 贷：其他应收款——XX赔偿 500，银行存款 2500

2026-09-12

你好，这个是付款的什么钱？

2026-09-12