老师，你好，请问季度企业所得税最新版的，要填写计提工资，和支付工资，取数是在哪里取啊，计提是工资一级科目贷方，支付工资，是应付职工薪酬-工资科目的贷方吗 那个税申报的是实际发放的工资，还是应发的工资
你好，取数一个是贷方，一个是借方。 是应发工资。 正常来说，实发的是比计提的少一个月
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老师，你好，请问季度企业所得税最新版的，要填写计提工资，和支付工资，取数是在哪里取啊，计提是工资一级科目贷方，支付工资，是应付职工薪酬-工资科目的贷方吗 那个税申报的是实际发放的工资，还是应发的工资
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企业所得税季报中.实际支付的工资薪金按应付职工薪酬工资借方取数字，还是按个税系统的数字（个税系统申报的除了工资薪金还有福利费科目），
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老师你好！所得税季度申报时，新增职工薪酬一项中，实际支付给职工的应付职工薪酬 取数 是填写应付职工薪酬 二级科目工资的 本年借方发生额是吧？这里包括给职工发的奖金吗？我们单位去年年底计提了17万的一个奖金，今年25年1月发放的，这次填写 【实际支付给职工的应付职工薪酬】一项里是不是不包括这17万元，谢谢
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老师你好！所得税季度申报时，新增职工薪酬一项中，实际支付给职工的应付职工薪酬 取数 是填写应付职工薪酬 二级科目工资的 本年借方发生额是吧？这里包括给职工发的奖金吗？我们单位去年年底计提了17万的一个奖金，今年25年1月发放的，这次填写 【实际支付给职工的应付职工薪酬】一项里是不是不包括这17万元，谢谢
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现在企业所得税的应付职工薪酬那一块的填报的，贷方发生额是取应付职工薪酬这个科目的累计发生数，而借方发生额是取工资薪金的借方数吗
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老师，都是一级科目借贷方取数吗，还是说应付职工薪酬-工资借贷方取数。那个税申报的数据是跟应付职工薪酬-工资的贷方是一致的才是对的吗
你好，正常只看工资就好了。 是的。贷方是计提的，借方是实际支付的
好的，谢谢老师
老师，不是说，个税要按实际发放的去申报吗，比如10月看9月银行发放的工资加上社保加上个税，应发数去申报是吗，要是当月没发放，那是不申报吗
你好，是的。正规的做法是没发放不申报。但是没发放本身违反劳动法
所以实际中，有的还是按计提的先申报
你好，可以跨一个月的了。
有的跨好几个月
你好，嗯。实际确实是有。但是本身违反劳动法