老师，你好，请问季度企业所得税最新版的，要填写计提工资，和支付工资，取数是在哪里取啊，计提是工资一级科目贷方，支付工资，是应付职工薪酬-工资科目的贷方吗 那个税申报的是实际发放的工资，还是应发的工资
你好，取数一个是贷方，一个是借方。 是应发工资。 正常来说，实发的是比计提的少一个月
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老师您好！请问企业所得税年度申报A105050工资薪金支出那张表账载金额和实际发生额，请问老师是填写科目明细账管理费用-工资的数字，还是应付职工薪酬-工资，感谢老师
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老师好，请问，残保金申报，“上年在职职工工资总额”怎么填？是应付职工薪酬-工资 科目的计提数还是实发数?是借方发生额，还是贷方发生额?
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老师 计提工资时 借管理费用 贷应付职工薪酬 应付职工薪酬的明细科目有 工资 社保 公积金 ，计提的时候应付职工薪酬是总数吗？比方发放的时候 借应付职工薪酬——工资 贷银行存款 应交税费-个人所得税 那社保 公积金的分录咋做
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老师 计提工资时 借管理费用 贷应付职工薪酬 应付职工薪酬的明细科目有 工资 社保 公积金 ，计提的时候应付职工薪酬是总数吗？比方发放的时候 借应付职工薪酬——工资 贷银行存款 应交税费-个人所得税 那社保 公积金的分录咋做
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老师，请问一下所得税汇算清缴表里的职工薪酬那张表里的工资薪金支出是填账套里的应付职工薪酬-应付职工工资全年的贷方累计数吗
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老师，都是一级科目借贷方取数吗，还是说应付职工薪酬-工资借贷方取数。那个税申报的数据是跟应付职工薪酬-工资的贷方是一致的才是对的吗
你好，正常只看工资就好了。 是的。贷方是计提的，借方是实际支付的
好的，谢谢老师
老师，不是说，个税要按实际发放的去申报吗，比如10月看9月银行发放的工资加上社保加上个税，应发数去申报是吗，要是当月没发放，那是不申报吗
你好，是的。正规的做法是没发放不申报。但是没发放本身违反劳动法
所以实际中，有的还是按计提的先申报
你好，可以跨一个月的了。
有的跨好几个月
你好，嗯。实际确实是有。但是本身违反劳动法