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我司是一般纳税人,结转增值税都是3个月做一次。图片是9月份的科目余额表。帮忙看下我做的结转增值税分录对不对?如果不对,应该怎么做?

我司是一般纳税人,结转增值税都是3个月做一次。图片是9月份的科目余额表。帮忙看下我做的结转增值税分录对不对?如果不对,应该怎么做?
我司是一般纳税人,结转增值税都是3个月做一次。图片是9月份的科目余额表。帮忙看下我做的结转增值税分录对不对?如果不对,应该怎么做?
2025-10-13 10:15
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-10-13 10:18

这科目余额表是一个季度的吗?如果是的话,进项税额不对,进项税额是491 7.41。

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快账用户2033 追问 2025-10-13 10:24

这就是9月份的余额表,不是一个季度的。

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齐红老师 解答 2025-10-13 10:31

对的是的,是这么做的。

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相关问题讨论
您好,先做一次补结转1月的,然后再单独结转3月的,这样后期查账比较清晰明了。
2021-04-16
 1、结转进项税额:   借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)   贷:应交税费—应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额:   借:应交税费—应交增值税(销项税额)   贷:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额):   借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)   贷:应交税费—未交增值税 4、实际交纳时   借:应交税费—未交增值税   贷:银行存款
2020-12-17
借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 需要交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税, 贷应交税费,未交增值税。
2023-01-06
不对把销售税额和进项税额的差额,借,应交税费-转出未交增值税,贷应交税费-未交增值税
2022-01-17
你好,应该是转到未交增值税的
2023-03-15
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