借应收账款2万 贷主营业务收入2万/1.05, 应交税费简易计税2万/1.05×5%。
请问老师,我们公司有承包户在生产产品在销售的时候是客户在公司交的有定金,然后从承包户那里直接提货,但是在公司开销售单,销售单的金额也是总金额,但是我们公司只收总金额的10%,其余的90%要给承包户,内账这分录怎么写呢老师?
请问老师,这个月发票汇总上传的销售金额是54368.91 销售税额是1631.09 因为有一张发票要下个月寄给客户,算在下个月,本期的收入是46601.92,税额是1398.08。在做纳税申报时,我应该怎么做?那笔算在下个月的收入和税额分录又该如何写才正确呢?
老师好,我们公司是小微企业的旅行社,小规模纳税人,有两个问题想请教;1、我们开给客户的发票可以开普通征收的发票还是必须开差额征收?2、我们开具的差额征收的发票,入账时怎么入?例如我们含税销售额1W,扣除客人的住,行,门票扣除额9000,发票上的税额是按照扣除后的1000*1%算的,那我入账时候收入,成本,应交税金是怎么入帐呢?要是事后收到了成本的9000的发票,这个9000已经在开出去发票的时候扣除了还要入帐么?有点长,谢谢
我们公司是人力资源公司,我们给客户开的发票是差额征税,差额部分开的专票,扣除人工的部分我们给客户开的普票,专票和普票全部做主营业务收入吗?全额10万,扣除人工8万,差额部分2万,分录怎么做?
你好,老师,我们是代账公司,假如开发票开了2500元咨询费出去给客户,但是客户是用我们公司的银行pos机入账的,真正到账的金额是2485元,这个做账分录怎么写?金额又怎么写呢?
老师,我在注册公司的时候填社保人员信息的时候有一个所在部门,这个怎么填
期初的账建完后怎么开启重分类?
诉讼财产保全责任保险费怎么做帐?
请问老师,有这样一个问题,今年4月在申报去年所得税的时候,因为先申报的季度报表,因为有利润所以交了一部分所得税,实际上报完年度报表后有好几年的亏损可以弥补,但1季度税已经交了,如果今年年底仍然可以弥补亏损,就会造成今年所得税多交税的情况,这种情况怎么化解呢,退税的话就要查账,好麻烦吧
老师,问下新版企业所得税,第一个应付职工薪酬填写的金额,包括个人承担的社保公积金吗
实际发放工资比个税申报系统工资高出很多,企业所得税申报表中的应付职工薪酬该如何处理
老师,公司A股东退股减资、A股东的股份250万股,A股东已实缴了十万元,这个实缴能直接从对公账户退给他吗,
老师利润表本年累计金额和增值税主表本年累计金额查4.58元老师可以做,借主营业务收入贷营业外收入吗?
有限公司注册时资金200万,a占股10%,现在a把这10%的股份转让市场价值70万,怎么交税
老师,什么公司需要计提工费经费