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请问小规模纳税人在第三季度开出的租金发票,该笔租金收入已在第二季度入账并申报,本季度申报增值税及附加税费申报表时系统自动取数本季的已开发票数据(实际在第二季已申报过收入了),请问本季度填报时应如何调整,谢谢。

2025-10-21 19:50
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-10-21 19:52

你好,- 调整销售额:将第三季度开出的已在第二季度申报过的租金发票金额,在相应栏次中填写负数,以冲减系统自动取数的错误数据。

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快账用户4337 追问 2025-10-21 19:54

可以教下具体的操作流程吗

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齐红老师 解答 2025-10-21 19:57

你看里面是否有有个无票收入项目,直接填负数就行,相当于把第二季度的冲了,第三季度按发票做收入

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快账用户4337 追问 2025-10-21 19:59

好的,我试试操作,谢谢老师

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齐红老师 解答 2025-10-21 20:08

不客气,祝你工作顺利

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同学你好 不能,直接第三季度负数申报就行了
2020-10-15
需要申报这个,做无票收入,开发票这未开发票一栏填写负数,是开发票-未开发票去申报
2021-01-07
同学你好,原来你申报 无票收入时,填写在哪一栏, 现在这部分开过票的金额, 用负数 填写在那一栏里。
2025-07-12
同学你好 按照冲减之后的金额填写
2022-07-12
同学你好 填写在未开票收入栏就可以 如果开发票来就未开票收入负数填写
2024-01-08
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