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老师, 我们工资当月工资次月发。用小企业会计准则填报2022年汇算清缴,职工薪酬的实际发生额是=应付职工薪酬借方发生额–21年12月的实发工资+22年12月的实发工资吗
老师,小微企业季报本季无收入与成本,企业所得税季报新增有一栏资产损失填是还是否,已计入成本费用的职工薪酬填发生额的贷方吗?实际支付的职工应付职工薪酬填写应付职工薪酬的发生额的借方金额吗?
老师,企业所得税预缴申报表,已计入成本费用的职工薪酬,是填1-9月的贷方累计发生额吗;实际支付给职工的应付职工薪酬,是今年实际发放的工资来填列吗(2024.12-2025.08)
老师,新的企业所得税申报中,实际支付的职工薪酬:仅填 “应付职工薪酬 — 工资薪金” 借方发生额,那如果2025年有发放2024年的工资,是否要扣除,谢谢!
工资是按权责发生制申报的个税,也就是计提时就申报个税了。那么,10月季度企业所得税申报表中实际支付给职工的应付职工薪酬是按应付工资薪酬-工资的借方累计数填写?还是按个税系统的收入填写?或者是用今年实际支付的工资减掉去年12月份的工资(因为去年12月份的工资是今年实际支付的,但是是1月份就申报了所属期12月份的工资)
老师,属于25年给予代理商的激励费,我25年已经计提费用了,但26年这个激励费实际上用来抵他们的订货款,请问这个25年计提的费用还能税前扣除否?这个张该怎么调
小规模享个税返还申报增值税享受免税政策分录如何做 借:银行存款 贷营业外收入 应交税费-销项税额 这里的销项税额有金额,要怎么结转啊,结转分录如何写
老师,首次备考2026年税务师,报考税一税二,还需要报实务吗?现在开始学来得及吗?需要搭配注会税法吗?
国企财务共享中心SAP S/4 HANA版本,哪个岗位最重要最锻炼人最有价值
小规模纳税人,上季度总收入13万,其中专票收入1万,普票和无票收入12万,怎么填?
老师请问下 已经勾选的进项发票被抵扣了,后续发现这些票老板不报销了,这个要怎么处理
老师请问下租了一个场地装修完用于经营使用,这个费用计入长期待摊费用吗,需要分摊几年合适呢
工会经费申报基数怎么算?
老师,根据原料损耗表得出,生产原料(玉米)损耗23101元,这个月末的时候需要怎么操作?是结转成本还是怎么记账?
12月先结转损益再结转本年利润对吧
第一行填写计提的今年的工资 第二行是实际发放的今年的工资
等于 比如我今年计提的工资是50000 但是我今年实际发放的是53000 因为公司有欠工人工资
我现在实际发放的的是填50000还是53000
实际发放的为啥会大于计提的?实际发放的是今年的工资,不算今年发的去年的