演示账套

比如进账3%的发票金额80，税额2.4 销售开13%的发票，金额90，税额11.7 这种3进来的13出去，用哪个金额核算，我的税能平了呢？怎么控制开出时的发票

2025-11-05 12:54

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2025-11-05 12:57

你是一般纳税人，对方给你开的是专票，你缴纳的增值税是11.7-2.4 增值税价外税买方承担了你的税款销售价格可以按照增值税10%的税点收取

快账用户1395 追问 2025-11-05 13:01

我内部核算10%收的，是按90还是90+11.7=101.7这个，按含税还是不含税测试一下，给对方开101.7的票

齐红老师解答 2025-11-05 13:03

按照不含税的金额

快账用户1395 追问 2025-11-05 13:20

意思是我往出开，90，票101.7，我收他90*10%=9

快账用户1395 追问 2025-11-05 13:20

可以这么理解吗

齐红老师解答 2025-11-05 13:26

可以的，可以这么理解的

快账用户1395 追问 2025-11-05 13:27

为什么要按不含税价收啊，为什么不是含税价呢？

齐红老师解答 2025-11-05 13:30

你好，算税额都是按照不含增值税的金额来算。

快账用户1395 追问 2025-11-05 13:35

那我交11.7-2.4=9.3，我交9.3，按90*10%=9，也平不了啊

齐红老师解答 2025-11-05 13:37

你好，为什么要平你给他开进发票里面嘛？如果开进发票，按照不含税的金额减去进项税额来交税

快账用户1395 追问 2025-11-05 13:37

我是想平票，应该怎么怎么做

齐红老师解答 2025-11-05 13:38

你收取肯定要收的多。因为你的销售价格里面已经包含了增值税，你是让下家承担了。这个税额不是你承担的？

41284.40除以13%*（1%2B13%）这个算出来就是需要的价税合计

2022-02-15

你好，你们单位是纯出口的业务吗？

2022-10-25

你好；你们意思是有负数发票；你要对应分开税率去减去才行的；你开票了那些税率

2022-02-17

您好，一般计算方法对应进销项，月末可能进项留抵不交税；但简易办法的税款要单独计税单独缴纳，与进项留底无关。

2022-03-19

您好含税价是这么算的你开发票，一共开113元，税率13%，不含税金额=113/（1%2B13%）=100 公式：不含税金额=含税金额/(1%2B税率）进项可以用之前的抵扣，例如你有进项金额30万，销售可以开多少发票，税率13% 30/13%=230.77万，这个数也就是你的临界点，开票大于这个数交增值税，小于等于这个数不交税应交增值税=销项-进项

2022-03-30